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我們是一家勞務(wù)公司,公司的業(yè)務(wù)就是替項目上開具勞務(wù)發(fā)票,并根據(jù)項目上提供的工人名單發(fā)放工人工資。比如A項目開票收款20萬,發(fā)放工人工資18萬,余下的2萬就留在我們賬上。請問這種情況下,應(yīng)該怎么做賬

2023-03-10 09:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-03-10 09:20

你好,我們是差額計稅,2萬作為收入

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快賬用戶1560 追問 2023-03-10 09:22

分錄怎么寫

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齊紅老師 解答 2023-03-10 09:24

報考一個這個分錄

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快賬用戶1560 追問 2023-03-10 09:31

那如果當(dāng)月有1萬工資沒有發(fā)放成功,下個月才補(bǔ)發(fā)的。那分錄是借:主營業(yè)務(wù)成本18 貸銀行存款17 其他應(yīng)付款1.這樣對嗎?

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齊紅老師 解答 2023-03-10 09:32

是的,你的會計分錄是對的

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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