老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務類的專票，進行了抵扣認證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個問題，不知道如何解決，所以想請您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進項稅額轉出，稅額跟發(fā)票金額要結轉出來，賬務上如何處理呢？

老師，你好！客戶有兩家公司，互相開票，去年第四季度一家小規(guī)模納稅人開給一般納稅人的服務類的專票，進行了抵扣認證，然后今年要把發(fā)票紅沖掉，現(xiàn)在我有兩個問題，不知道如何解決，所以想請您解答一下，謝謝！ 第一:小規(guī)模公司去年開的收入發(fā)票，在第四季度交了企業(yè)所得稅，今年把發(fā)票紅沖掉，如何可以把企業(yè)所得稅給退回來呢？ 第二:一般納稅人把小規(guī)模開的服務類的專票在去年抵扣了，今年發(fā)票紅沖掉以后，一般納稅人要做進項稅額轉出，稅額跟發(fā)票金額要結轉出來，賬務上如何處理呢？

老師，我是銷售農(nóng)用機械一般納稅人企業(yè)，去年銷售客戶的農(nóng)耕機今年給退回來了，我把機械又退回廠家了，我可以開紅字沖去年的發(fā)票嗎？退回廠家的機器我怎么處理呢

請教各位老師,我公司在2021年10月銷售一臺機械設備,并于2021年11月給客戶開具了本臺設備的全額發(fā)票,因客戶經(jīng)營不佳,到目前還有一部分尾款沒收到,客戶 現(xiàn)在想把這臺機器退回來,我們再付一部分錢.這個怎么操作?是他們作為固定資產(chǎn)清理,給我公司開一張發(fā)票,還是把我公司開給客戶的發(fā)票退回來.已經(jīng)過去兩年了,還能退票處理嗎?

以前年度購的進窗戶配件，現(xiàn)在部分配件不匹配，不能用了，采購跟廠家對接進行了退貨處理，(退回的部分配件供應商已入庫)，財務這邊說給開銷售發(fā)票，廠家說他們不接收銷售發(fā)票貨已入廠家的庫，對于我們而言，能就以前的發(fā)票中的部分配件單獨開紅字信息表嗎？對方開紅字發(fā)票，給我們把錢退回來了，這樣處理合規(guī)嗎？有什么審計或稅務風險？還是有什么更好的處理辦法