上年12月工資計(jì)提科目用錯，原分錄：借應(yīng)付職工薪酬_工資（應(yīng)是主營業(yè)務(wù)成本_工資）管理費(fèi)用_工資，貸應(yīng)付職工薪酬_工資。現(xiàn)在怎么用以前年度損益科目來調(diào)整呢
借利潤分配未分配利潤，貸以前年度損益調(diào)整。
-
Q
我要調(diào)整以前度錯誤科目，應(yīng)該正正確的分錄是：借：主營業(yè)務(wù)成本—工資—部門-282.6 2.借：應(yīng)付職工薪酬—工資190000 應(yīng)付職工薪酬—工資-6700 貸方：應(yīng)付職工薪酬—工作190000 應(yīng)付職工薪酬—工資-6700 請老師具體指導(dǎo)分錄
-
Q
補(bǔ)提上年12月勞務(wù)成本，是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，職工工資， 發(fā)放，借應(yīng)付職工薪酬，職工工資。貸銀行
-
Q
2020年會計(jì)分錄借：管理費(fèi)用-職工薪酬 主營業(yè)務(wù)成本 ---工資 貸：應(yīng)付職工薪酬--工資 現(xiàn)在稅務(wù)部門核查到有17950元工資不實(shí)，讓調(diào)整，我的分錄借：應(yīng)付職工薪酬---工資 貸：利潤分配--為分配利潤對嗎 稅務(wù)部門有說要通過以前年度損益調(diào)整，是不是分錄就是借：應(yīng)付職工薪酬--工資 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配--為分配利潤
-
Q
以前年度科目使用錯誤，原分錄為： 借：營業(yè)成本 工資 800 貸：現(xiàn)金 800 借：營業(yè)成本 800 貸：應(yīng)付職工薪酬 800 2022年我修改的為： 借：應(yīng)付職工薪酬 800 貸：以前年度損益調(diào)整 800 借：以前年度損益調(diào)整 800 貸：利潤分配—未分配利潤 800
-
Q
計(jì)提工資，管理人員的工資計(jì)入，管理費(fèi)用-職工薪酬，生產(chǎn)工人的工資計(jì)入，主營業(yè)務(wù)成本-工資，計(jì)提工資時(shí)的分錄，借管理費(fèi)用一職工薪酬，主營業(yè)務(wù)成本一工資，貸應(yīng)付職工薪酬一工資。為什么管理費(fèi)用的二級科目是職工薪酬，不是工資呢？
熱門問答 更多>
-
老師你好、我們公司是建筑行業(yè)、公司買了很多機(jī)械、現(xiàn)在有的機(jī)械想二手對外處理、買家要我們公司開機(jī)械票給他們、我們也沒有賣機(jī)械的資質(zhì)、能開出賣機(jī)械的票嗎
-
請問老師一個(gè)員工之前都是通過勞務(wù)公司發(fā)放報(bào)酬的，現(xiàn)在準(zhǔn)備離職了，需要給他發(fā)放一筆補(bǔ)償金，這個(gè)補(bǔ)償金怎么入賬申報(bào)個(gè)稅呢？之前個(gè)稅系統(tǒng)沒有她的申報(bào)記錄
-
老師，公司是進(jìn)出口貿(mào)易公司，有出口退稅的。針對退貨運(yùn)回的商品，公司做了進(jìn)口處理，同時(shí)還要付外匯給香港公司。這樣出口的公司，又有進(jìn)口，有沒有問題？
-
提高董事會獨(dú)立董事人數(shù)為什么不是降低大股東侵占小股東的一種措施？我看到筆記中有一道題，這題錯的人很多。我也覺得是對的
-
老師，馬上端午節(jié)了，公司外購的禮盒粽子，發(fā)給每位員工作為端午節(jié)福利。請問外購用于集體福利的，是不用繳納個(gè)稅的吧？直接做賬管理費(fèi)用-福利費(fèi)？嗎？
-
口腔診所，分為5個(gè)診室和一個(gè)種植牙診室。想對日常耗材進(jìn)行節(jié)約管理和醫(yī)護(hù)人員可控成本績效管理。如何能實(shí)現(xiàn)？想把數(shù)據(jù)分析做成餅狀或柱形可視圖。 日常耗材種類50余種，單價(jià)30元一下。使用總價(jià)高。治療項(xiàng)目不同所需耗材種類有相同的，也有不同的。30元以上單價(jià)，使用數(shù)量低。次數(shù)5次一下。耗材批量領(lǐng)用到診室后，隨患者就診一定量后，診室余量少，再次批量領(lǐng)用。
-
增值稅申報(bào)表上月稅費(fèi)沒錯，有些明細(xì)數(shù)據(jù)需要調(diào)整，必須更正申報(bào)嗎？
-
老師好，請問2024年度暫估金額比實(shí)際發(fā)票金額大，年度匯算清繳是，這部分調(diào)增填列在哪里？
-
老師好：咨詢下 有了解房地產(chǎn)集團(tuán)有限公司資金使用模式嗎？比如一個(gè)集團(tuán)公司，下設(shè)投資、置業(yè)、開發(fā)等，資金流一般內(nèi)部可以互相拆借，利息？開發(fā)商與下面項(xiàng)目公司等等?；镜娜腴T知識，哪里有，或是可以簡單介紹下嗎？
-
我們是供貨給超市的，我們幫廠家代墊陳列費(fèi)給客戶，我們以商品形式付給超市的，怎么做分錄？廠家給我們的也是以貨抵這個(gè)陳列費(fèi)
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
只用這個(gè)分錄就行了嗎？還需要沖紅啥的嗎
你好其他的不需要的。
年度匯算清繳需要調(diào)整嗎
需要的，需要納稅調(diào)減。
做調(diào)整科目需要附原始憑證嗎
你好，不用的，你這個(gè)原始憑證已經(jīng)在12月份了。
好的，在做支付12月工資分錄的時(shí)候是不是借以前損益調(diào)整，貸銀存
好，不可以的，你這樣的話應(yīng)付職工薪酬，還有育丸。
做這個(gè)的話，應(yīng)付職工薪酬還有余額。
目前應(yīng)付職工薪酬余額是管理費(fèi)用_工資計(jì)提的，主營業(yè)務(wù)成本_工資是用錯科目了，現(xiàn)在用以前損益調(diào)整代替了，發(fā)放不是用這個(gè)科目來發(fā)放嗎？我的理解是這樣的
借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)付職工薪酬工資 借應(yīng)付職工薪籌工資貸，銀行存款借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整完整的是這一個(gè)。
好的，這樣說就明白了，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。