老師，你看我結(jié)轉(zhuǎn)過進項和銷項后是這樣的，有問題不還有操作什么嗎

你好，結(jié)轉(zhuǎn)了之后沒有余額才對。

待抵扣也要結(jié)轉(zhuǎn)嗎附加稅都是緩繳的有余額是正常的吧

待抵扣、待認證，這些不需要結(jié)轉(zhuǎn)。

減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。

然后你這個稅款繳納了嗎。

這個沒交

那你的轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額，你交稅的分錄怎么做的？

月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅，次月繳納：借：應交稅費-未交增值，貸：銀行存款

附加稅都是借：營業(yè)稅金及附加，貸：應交稅費，繳納：借：應交稅費，貸：銀行存款這樣來做的

老師，這樣有問題不現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)進項銷稅額，我總感覺重復了

你好，沒有重復，你平時的時候沒有做結(jié)轉(zhuǎn)不是嗎？現(xiàn)在都把它結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅銷項和進項都是沒有余額的。

平時結(jié)轉(zhuǎn)了啊平時月底這樣做的

所以再這樣結(jié)轉(zhuǎn)我在想是不是重復了呢

你好，你平時每個月結(jié)轉(zhuǎn)了，年底的時候就不用再結(jié)轉(zhuǎn)了。

平時有結(jié)轉(zhuǎn)，年底不結(jié)轉(zhuǎn)，科目都有余額怎么辦啊老師帶到下一年嗎

具體的哪些科目有余額再結(jié)轉(zhuǎn)就是了，轉(zhuǎn)出未交增值稅，在貸方有余額，你做的不對，你看一下你有欠繳的稅款嗎？只要沒有的話就不對，再自己檢查一下的。

如果是在借方有余額的話，表示留底，你看一下和你申報給稅務局的報表留底是不是一致的就行，只要是一致的就是正確的。

好的，我來我核對下吧，謝謝老師我們有欠款沒交，是緩繳的呢

那緩交的你看一下和你這個余額是不是一致的，只要是一致的話也是正確的。

緩繳就是沒有繳納是吧

是看轉(zhuǎn)出未交增值稅還是未交增值稅啊老師，這里框起來的都是未繳納的，我核對過是對的是什么情況呢

轉(zhuǎn)出未交增值稅，未交增值稅都可以的，再轉(zhuǎn)出未交增值稅的話，借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應交稅費未交增值稅，做這個不就可以了。

方向 反了吧，我賬上轉(zhuǎn)出未交增值稅已經(jīng)在借方了您可以看下截圖叱

你的進項銷項還都沒有結(jié)轉(zhuǎn)，你結(jié)轉(zhuǎn)進去，你看一下它出來的是借方還是貸方。

你有緩交的稅款，他應該是在貸方有余額才對。