老師，原材料暫估時能不能這樣寫分錄，借:原材料 貸:應(yīng)付賬款-暫估款，等實際發(fā)票收到時，借:應(yīng)付賬款-暫估款 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額 貸，銀行存款 不用紅沖這樣可以嗎

老師 開始我暫估入賬 借 原材料－暫估 貸 應(yīng)付賬款－暫估 發(fā)票回來我沖紅（金額紅字） 借 原材料 貸 應(yīng)付賬款 借 原材料 進項稅 銀行存款 但是我暫估入賬 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款 但是我賣出去了 借 主營業(yè)務(wù)成本 貸 庫存商品 發(fā)票回來要調(diào)成本嗎？？ 發(fā)票回來（紅字） 借 庫存商品 貸 應(yīng)付賬款 借 庫存商品 進項稅 貸銀行存款 暫估五元 發(fā)票回來7元 不影響所得稅和庫存？

老師，8月材料入庫發(fā)票沒有來我做會計分錄，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款-暫估。發(fā)票來了沒有抵扣不用做到進項分錄吧，是抵扣再做到賬上分錄：紅沖前面暫估分錄，借：原材料，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額，貸：應(yīng)付賬款-A供應(yīng)商，對嗎

老師，上月我做了暫估庫存商品入賬（金額是正確不含稅），這個月收到進項發(fā)票我可以只做進項入賬嗎，不沖上月的暫估， 借：應(yīng)交稅費-進項 貸：應(yīng)付賬款

老師，原材料暫估做的不含稅入庫。那次月來發(fā)票能否做進項稅額的憑證：借：應(yīng)交稅費—進項稅額 貸：應(yīng)付賬款—公司 就是說不做暫估的沖紅呢？