老師你好！請問補(bǔ)繳去年的企業(yè)所得稅可以充計(jì)提的成本嗎？如可以賬務(wù)處理怎么做？
借同時(shí)調(diào)整未分配利潤 借：以前年度損益調(diào)整-所得稅。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整。 補(bǔ)交稅款時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 實(shí)務(wù)中中，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則 借：利潤分配一未分配利潤 貨：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅 繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交所得稅 貨：銀存
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老師你好！請問補(bǔ)繳去年的企業(yè)所得稅可以充計(jì)提的成本嗎？如可以賬務(wù)處理怎么做？
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#提問#我在2022年沒有計(jì)提企業(yè)所得稅，直接繳納了，現(xiàn)在2023年可以補(bǔ)提嗎，賬務(wù)怎么處理？
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老師請問企業(yè)本年是盈利的，賬套里計(jì)提了企業(yè)所得稅，但是在申報(bào)的時(shí)候可以彌補(bǔ)以前年度虧損，請問怎么做賬務(wù)處理？
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老師，你好，23年的印花稅，附加稅，企業(yè)所得稅沒有計(jì)提，24年1月再計(jì)提可以嗎？賬務(wù)要怎么處理了？
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老師晚上好，請問匯算清繳補(bǔ)交企業(yè)所得稅計(jì)提及繳納時(shí)怎么做賬務(wù)處理。
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這道題的答案說能夠自主展期的屬于非流動(dòng)項(xiàng)目，但是它的d選項(xiàng)是已經(jīng)簽訂了長期協(xié)議，應(yīng)該屬于那種能夠自主展期吧，那為什么它屬于流動(dòng)項(xiàng)目也要把它選上呢？
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老師，公司是代理商，購進(jìn)某機(jī)器配有A和B兩種配件，配件不一樣價(jià)格不一樣，配有配件A的機(jī)器價(jià)格是5萬元，配有配件B的機(jī)器價(jià)格是5.3萬元。由于配有配件A的機(jī)器已經(jīng)銷售完畢且供應(yīng)商已經(jīng)沒有庫存，但有客戶要購買，現(xiàn)在跟別的有庫存的代理商換配件，拿B配件跟其換配件A,不換機(jī)器，因?yàn)闄C(jī)器是一樣的，對方只需要支付3000元差價(jià)給我們公司就行，但他們支付3000元我們能開發(fā)票給他們否？能開的話要開什么發(fā)票？
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你好老師，我剛剛學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)實(shí)操，在學(xué)習(xí)學(xué)堂實(shí)操課程時(shí)，老師說編制現(xiàn)金流量表是采用收付實(shí)現(xiàn)制，根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表。但是我百度這個(gè)問題的時(shí)候，大部分解答說不能只根據(jù)庫存現(xiàn)金和銀行存款明細(xì)賬編制現(xiàn)金流量表，還要參考資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表編制現(xiàn)金流量表，請問具體應(yīng)該聽誰的。謝謝
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老師，請問個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是不是就是個(gè)體工商戶
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我可充暫估的成本嗎？賬務(wù)處理怎么做？
去年暫估了原材料，票未收到，今年補(bǔ)繳得得稅，應(yīng)該可以充減暫估，賬處理怎么做，原材料不用付款
你好，可以的， 沒問題
暫估，一般為：借：原材料，貸：應(yīng)付賬款，付款為借：應(yīng)付賬款，貸；銀行存款，票到?jīng)_暫估用紅字借：原材料紅字，貸：應(yīng)付賬款紅字， 你好， 據(jù)發(fā)票記 借：原材料， 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 貸：應(yīng)付賬款
怎么做分錄呢？
分錄已給您做好模板了
票到我知道怎么充暫估，我要問的是補(bǔ)繳所得稅后怎么充暫估
是不是這樣 借：原材料（暫估金額）紅字 貸：應(yīng)付賬款紅字就行了
學(xué)員您好，是的，對的
是要去22年改賬，還是直接在23年充？
是直接在23年沖就好