2021年我司付款供應商100元，回票金額是100.53，貸方存在0.53零頭掛賬，想問下，現(xiàn)在清理往來，確認不需再付了，應該怎么做分錄呢

查賬發(fā)現(xiàn)以前年度，應收員工社保費，其他應收款215.57元，員工當時也銀行付款進來了，但是只付了215元，導致借方金額0.57零頭一直掛賬，現(xiàn)在在清理往來，確認不會收回了，想問下，應該調進以前年度損益，還是營業(yè)外支出呢

我想請教一下，現(xiàn)在供應商送貨過來，我進行了價稅分離，借原材料50000元，借應交稅費-應交增值稅進項稅額6500，貸應付賬款56500元，我銷售出去是不含稅的我分錄是借應收帳款，貸主營業(yè)務收入，月中的時候，客戶要求開20000元的發(fā)票給他，然后開票稅金是安8個點來收對方的稅金就是1600元，我分錄是借應收帳款1600元，貸應交稅費－應交增值稅銷項稅額1600元，現(xiàn)在問題來的，問題一：我現(xiàn)在銷項稅額小于進項稅額問題二，我的應交稅金跟實際對不上，我怎么處理這幾個問題，分錄分別怎么做

我想請教一下，現(xiàn)在供應商送貨過來，我進行了價稅分離，借原材料50000元，借應交稅費-應交增值稅進項稅額6500，貸應付賬款56500元，我銷售出去是不含稅的我分錄是借應收帳款，貸主營業(yè)務收入，月中的時候，客戶要求開20000元的發(fā)票給他，然后開票稅金是安8個點來收對方的稅金就是1600元，我分錄是借應收帳款1600元，貸應交稅費－應交增值稅銷項稅額1600元，現(xiàn)在問題來的，問題一：我現(xiàn)在銷項稅額小于進項稅額問題二，我的應交稅金跟實際對不上，我怎么處理這幾個問題，分錄分別怎么做

老師好，確認收入的時候，做的主營業(yè)務收入就是2000（借：主營成本 2000，貸：應付賬款 2000），后來又變成1000了（物流行業(yè)，確認的時候我司是代付的款2000，供應商等不及了就自己付了1000，最終我司只需要付1000，但實際付了2000，所以供應商需要退還我司100，但剛好又產(chǎn)生了一筆新的業(yè)務，我司需要支付500元給同一供應商，供應商那剛好有1000要退，干脆就直接扣掉我司要支付的500后再退還，退還的金額為500元）---該供應商只設置了一個科目 就是應付賬款，請問具體該怎么做分錄？