老師好，就是2022年預留員工工資，到2023年1月份才發(fā)，2022年做的是借：銷售費用9000 貸：應付職工薪酬 9000 又做了借：應付職工薪酬9000 貸：銀行存款7000其他應收款2000，就是現(xiàn)在1月份把這預留的2000元發(fā)放了，還要做到12月份賬里面，我們是要去稅務局做12月個稅申報更正的，然后金蝶里面這個會計分錄怎么做，

公司做賬用的金蝶KIS迷你版，2023年1月份的賬已做好，發(fā)現(xiàn)2022年6月份忘記將研發(fā)費用結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用，怎么才能返回到2022年將6月份的憑證進行修改？

老師，公司是一般納稅人，因為其他原因，銀行的賬戶管理費等費用，10月份才開了一張1-9月份費用總和的票，那這個賬要怎么做？銀行是每月都自動劃走的費用，每個月也有回單，但是賬忘記做了，那這個時候補去年的賬，是按回單憑證每個月做呢，還是按發(fā)票開的10個月的總和去做？

老師我在2023年1月份的時候,有憑證做錯了,現(xiàn)在3月份賬本里更改,在1月份管理費用做多金額了,是水費來的,我要做管理費用及制造費用的,在1月份全部做成管理費用的.這是我在1月份做錯的憑證,我現(xiàn)在做3月份的賬發(fā)現(xiàn)錯了,正確憑證得 借:管理費用-水電費185.60元,制造費用-水電費550.40元, 貸:現(xiàn)金736元, 那我現(xiàn)在已在做3月份憑證,怎么訂正1月份做錯的憑證呢?是不是先充紅1月份的憑證,然后再來訂正1月份的正確憑證,這個有涉及到損益類,下一步需要怎么操作呢?

甲公司增值稅采用一般計稅方法，2022、2023年發(fā)生如下業(yè)務：?（1）3月10日，購入一項商標權，增值稅專用發(fā)票上注明的價款為380000元，增值稅22800元，此外還發(fā)生過戶等相關費用2500元，以上款項已經(jīng)全部支付。經(jīng)測算，該商標權使用年限為5年，殘值為0，使用年限平均法進行攤銷。該商標權適用的增值稅稅率為6%。?（2）9月3日將該商標權對外出租，每月收取租金15000元，租期為半年。?（3）2023年9月6日，甲公司將商標權對外轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價格為328000元，增值稅為19680元，以上款項收到并存入銀行。?要求：?（1）做出甲公司購入商標權的賬務處理。?（2）做出2022年3月甲公司按月攤銷商標權的賬務處理。?（3）做出2022年9月3日，甲公司收取租金以及對商標權攤銷的賬務處理。?（4）做出2023年9月6日，甲公司轉(zhuǎn)讓商標權的賬務處理。?