老師好，就是2022年預(yù)留員工工資，到2023年1月份才發(fā)，2022年做的是借：銷售費(fèi)用9000 貸：應(yīng)付職工薪酬 9000 又做了借：應(yīng)付職工薪酬9000 貸：銀行存款7000其他應(yīng)收款2000，就是現(xiàn)在1月份把這預(yù)留的2000元發(fā)放了，還要做到12月份賬里面，我們是要去稅務(wù)局做12月個(gè)稅申報(bào)更正的，然后金蝶里面這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做，

公司做賬用的金蝶KIS迷你版，2023年1月份的賬已做好，發(fā)現(xiàn)2022年6月份忘記將研發(fā)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，怎么才能返回到2022年將6月份的憑證進(jìn)行修改？

老師，公司是一般納稅人，因?yàn)槠渌?，銀行的賬戶管理費(fèi)等費(fèi)用，10月份才開了一張1-9月份費(fèi)用總和的票，那這個(gè)賬要怎么做？銀行是每月都自動(dòng)劃走的費(fèi)用，每個(gè)月也有回單，但是賬忘記做了，那這個(gè)時(shí)候補(bǔ)去年的賬，是按回單憑證每個(gè)月做呢，還是按發(fā)票開的10個(gè)月的總和去做？

老師我在2023年1月份的時(shí)候,有憑證做錯(cuò)了,現(xiàn)在3月份賬本里更改,在1月份管理費(fèi)用做多金額了,是水費(fèi)來(lái)的,我要做管理費(fèi)用及制造費(fèi)用的,在1月份全部做成管理費(fèi)用的.這是我在1月份做錯(cuò)的憑證,我現(xiàn)在做3月份的賬發(fā)現(xiàn)錯(cuò)了,正確憑證得 借:管理費(fèi)用-水電費(fèi)185.60元,制造費(fèi)用-水電費(fèi)550.40元, 貸:現(xiàn)金736元, 那我現(xiàn)在已在做3月份憑證,怎么訂正1月份做錯(cuò)的憑證呢?是不是先充紅1月份的憑證,然后再來(lái)訂正1月份的正確憑證,這個(gè)有涉及到損益類,下一步需要怎么操作呢?

甲公司增值稅采用一般計(jì)稅方法，2022、2023年發(fā)生如下業(yè)務(wù)：?（1）3月10日，購(gòu)入一項(xiàng)商標(biāo)權(quán)，增值稅專用發(fā)票上注明的價(jià)款為380000元，增值稅22800元，此外還發(fā)生過(guò)戶等相關(guān)費(fèi)用2500元，以上款項(xiàng)已經(jīng)全部支付。經(jīng)測(cè)算，該商標(biāo)權(quán)使用年限為5年，殘值為0，使用年限平均法進(jìn)行攤銷。該商標(biāo)權(quán)適用的增值稅稅率為6%。?（2）9月3日將該商標(biāo)權(quán)對(duì)外出租，每月收取租金15000元，租期為半年。?（3）2023年9月6日，甲公司將商標(biāo)權(quán)對(duì)外轉(zhuǎn)讓，轉(zhuǎn)讓價(jià)格為328000元，增值稅為19680元，以上款項(xiàng)收到并存入銀行。?要求：?（1）做出甲公司購(gòu)入商標(biāo)權(quán)的賬務(wù)處理。?（2）做出2022年3月甲公司按月攤銷商標(biāo)權(quán)的賬務(wù)處理。?（3）做出2022年9月3日，甲公司收取租金以及對(duì)商標(biāo)權(quán)攤銷的賬務(wù)處理。?（4）做出2023年9月6日，甲公司轉(zhuǎn)讓商標(biāo)權(quán)的賬務(wù)處理。?