老師，我剛接手一家外賬，看對方之前賬目關(guān)于社保費繳納這一塊沒有計提，只是在繳納的時候做賬:借:應(yīng)付職工薪酬–社保費 貸:其他應(yīng)付款 這樣對嗎？該如何處理？

老師，去年支付的費用，沒有取得發(fā)票當時做賬借其他應(yīng)付款—公司名稱貸銀行存款一直掛賬呢。現(xiàn)在確定收不到發(fā)票了。直接做借管理費用貸其他應(yīng)付款可以嗎。2022年的匯算清繳調(diào)增處理。

老師，我剛接手老板的另一個公司的賬，別的會計做的，把工資沒有支付，直接掛到其他應(yīng)付款上了，這樣相當于沒有發(fā)放對嗎？這樣匯算清繳時是不是要做納稅調(diào)增？

老師您好，我今年剛接手，發(fā)現(xiàn)去年賬甲方代付工資，因為是老板自己找的卡所以最后又回到老板手里轉(zhuǎn)進公司賬戶，當時會計直接做了借：其他應(yīng)付款-個人 貸：應(yīng)收，個人轉(zhuǎn)進來時 做了借銀行貸其他應(yīng)付款，因為自己的人沒票也沒報個稅，現(xiàn)在匯算清繳咋弄

老師您好，我剛接手一家公司，它的應(yīng)付職工薪酬-工資，科目上面有大額掛賬，有幾w塊錢工資沒發(fā)，我可以調(diào)賬： 借：應(yīng)付職工薪酬-工資 xx萬元 貸：其他應(yīng)付款-老板 這樣調(diào)賬可以嗎？因為大額掛賬，以后匯算清繳時會不會因為管理費用-工資，沒有實發(fā)讓我調(diào)增呀？我這樣調(diào)賬可以嗎？謝謝老師