老師，我想問(wèn)一下，我公司去年12月提交了出口退稅申請(qǐng)，今年5月月底銀行收到退稅款，這個(gè)整個(gè)的會(huì)計(jì)分錄應(yīng)該怎么做？ 去年12月申請(qǐng)的稅款不抵扣，但是以前的會(huì)計(jì)沒(méi)有做賬，現(xiàn)在要補(bǔ)上全部分錄

老師，請(qǐng)問(wèn)一下:今天剛接的新公司的賬，這個(gè)公司從去年6月開(kāi)始，銀行往來(lái)業(yè)務(wù)特別多，而且金額也比較大，之前的會(huì)計(jì)沒(méi)有做過(guò)賬，稅務(wù)零申報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表里只有應(yīng)收賬款，其他應(yīng)付款，利潤(rùn)分配有金額，其他都是空的。 現(xiàn)在我接手之后是不是要補(bǔ)做以前的賬，補(bǔ)做會(huì)不會(huì)影響去年的匯算清繳？ 還是就從現(xiàn)在開(kāi)始做賬？

去年的殘保金跟城建稅忘記計(jì)提，到今年可以補(bǔ)計(jì)提還是重新做賬，但是季度企稅已經(jīng)申報(bào)，若重新做賬，數(shù)據(jù)有變會(huì)不會(huì)有影響。若放到今年補(bǔ)計(jì)提會(huì)不會(huì)有影響，畢竟這是去年的稅款。具體分錄怎么做

老師，2022年第四季的所得稅，我并沒(méi)有計(jì)提，而是放到了2023年1月進(jìn)行計(jì)提并支付的，這個(gè)有問(wèn)題嗎？我現(xiàn)在若調(diào)整了這一筆，將導(dǎo)致2023年第一季度所得稅那里會(huì)有100多元需要退回，不想這樣子因?yàn)橥硕?，而引起追查。只是?huì)顯示著2023年賬上有一筆所得稅是交的去年的。不做這筆調(diào)整，剛好我只要補(bǔ)交幾塊錢(qián)，不要去退稅。相當(dāng)于去年的所得稅費(fèi)用我挪到了23年的費(fèi)用中。這違背會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？一定要調(diào)整，還是沒(méi)影響，求老師指點(diǎn)。

老師你好，企業(yè)所得稅匯算清繳之后，上年開(kāi)出去的發(fā)票金額有變化，需要重新開(kāi)具，這個(gè)收入是不是就記入今年了？紅沖的發(fā)票沖上年嗎？這個(gè)會(huì)計(jì)分錄要怎么處理呢？會(huì)不會(huì)影響財(cái)務(wù)報(bào)表的數(shù)據(jù)呢？