留底稅額申報了未開票收入，我們賬務(wù)上暫估了收入，分錄是 借應(yīng)收賬款 貸收入 貸應(yīng)交稅金-銷項，次月有開發(fā)票，我們想用開票的金額 負數(shù)沖減原來暫估的收入憑證，但是這個開票金額有之前月份未開票現(xiàn)在開的，比如一共開票4萬，2萬是當月發(fā)生，2萬是之前未開票現(xiàn)在開的，這4萬可以都用來沖減我們?yōu)榱饲辶懔舻锥愵~而暫估的那部分收入嗎？

老師，好，我們是一般納稅人，之前申報的有未開票收入，1月份的時候，把之前未開票收入的發(fā)票也開出來了。假設(shè)一月份開票100萬，之前未開票收入30萬，進項有60萬，哪這個月我繳稅的時候，銷項是按100萬算稅，還是100萬_30萬=70萬算稅呢

老師，好。我們之前有未開票的，但是已經(jīng)申報了，1月份把之前沒開票的開出來了，假設(shè)之前有2萬的票沒開，這個月開了10萬的發(fā)票，稅額是1.3萬包含之前未開票的2萬，稅額是0.26萬，假設(shè)這個月認證發(fā)票5萬，稅額0.65萬，哪這個月我繳稅是0.39萬嗎？之前未開票收入這個月開票了。需要做賬，要是需要做，分錄怎么寫?

我們之前21年22年都沒開發(fā)票，當時發(fā)生業(yè)務(wù)時，做的無票收入，23年一月份開票了。把之前沒開的發(fā)票也開出來了。假設(shè)21年發(fā)生10萬，22年發(fā)生20萬，23年把這30萬發(fā)票開出來了。又開了1月份的發(fā)票100萬，當時一月份申報的時候出現(xiàn)比對不通過，說是未開具發(fā)票的上期數(shù)是20萬，我填的是開具發(fā)票130萬，未開具發(fā)票哪填的是-30萬。比對不通過，給12366老師打電話，說是要是可以強制通過申報，就強制通過，但是好像只要出現(xiàn)我那月未開票哪是負數(shù)了。這個強制申報就又出現(xiàn)了，這種情況，我應(yīng)該怎么處理呢

我們之前21年22年都沒開發(fā)票，當時發(fā)生業(yè)務(wù)時，做的無票收入，23年一月份開票了。把之前沒開的發(fā)票也開出來了。假設(shè)21年發(fā)生10萬，22年發(fā)生20萬，23年把這30萬發(fā)票開出來了。又開了1月份的發(fā)票100萬，當時一月份申報的時候出現(xiàn)比對不通過，說是未開具發(fā)票的上期數(shù)是20萬，我填的是開具發(fā)票130萬，未開具發(fā)票哪填的是-30萬。比對不通過，給12366老師打電話，說是要是可以強制通過申報，就強制通過，但是好像只要出現(xiàn)我那月未開票哪是負數(shù)了。這個強制申報就又出現(xiàn)了，這種情況，我應(yīng)該怎么處理呢（老師，好。這些數(shù)，我只是假設(shè)的，）