本月應交稅費：單位應交職工保險合計10000，墊交職工保險個人部分10000（不包括養(yǎng)老保險）墊交臨時工個人部分5000，職工個人養(yǎng)老保險5000（工資表代扣3000，己做賬），財政撥保險費20000，零余額賬戶上有5000余額，出納又存25000到零余額賬戶，扣稅時只扣了45000，財撥的醫(yī)療險5000沒扣，并且45000是從單位銀行賬戶扣的，然后又從零余額賬戶轉了50000到單位賬戶，老師，我該怎么處會計憑證，我有25000的銀行存單，45000的銀行單（從單位賬戶扣的），50000銀行單（零余額賬戶轉到單位賬戶，麻煩老師列一下會計科目，謝謝

老師，因為享受加計扣除政策在9月份多沖銷了所得稅費用，在這個月沖回時是先要把上次沖的那個金額全部沖銷后再按新的金額入賬嗎，還是只調(diào)整差額部分

這個12月份的賬，研發(fā)費用可以只結轉一部分到管理費用么，然后按結轉到管理費用下研究費用的金額加計扣除？因為老板不想虧損這么大，還是要把研發(fā)費用科目下的金額全部加計扣除 2.這個第四季度企業(yè)所得稅報表是不是不能填加計扣除表 要匯算清繳再填寫

老師請教一下：1按現(xiàn)在的社保銀行扣款“稅費”、這樣的話 分錄怎么寫是最正確的、2、之前幾個月只扣了部分、按實際計提入賬了、現(xiàn)在剩余部分要怎么入賬？是計入管理費社保。還是要在 之前時計提完整、已扣部分寫貸銀行存款、未扣部分貸應交稅費或

老師，早上好，1.公司預交一年的網(wǎng)絡服務費，要分攤到每個月，分錄怎么寫呢。2.社保費用，公司承擔部分現(xiàn)在是當月的在當月1-5號會自動網(wǎng)銀扣除，上月還需不需要計提到應付職工薪酬呢？是直接在當期計入費用還是在上月計提費用呢