6月份在發(fā)放工資時支付離職員工一部分出勤天數(shù)的社保錢，計算到工資內(nèi)，6月份是不給他交社保的。5月份計提了工資——借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬 但員工后期又要求交社保，自己承擔(dān)個人部分，員工將自己承擔(dān)部分和當(dāng)時補(bǔ)給員工的部分社保錢退回公司。 退回的這個錢應(yīng)該怎么做分錄？ 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收——社保、醫(yī)保 應(yīng)付職工薪酬嗎？ 那原來的那個管理費(fèi)用怎么處理？

公司以前的外賬是記賬公司做的，以前單位和個人繳納的社保都計入了管理費(fèi)用，計提的工資都是實(shí)發(fā)金額，上年12月的賬是：借管理費(fèi)5萬；貸應(yīng)付薪酬5萬；1月已發(fā)上年12月的工資5萬；1月份社保費(fèi)用8000已經(jīng)在公司賬上扣除了；今年1月起自己公司接過來做，都要計提應(yīng)發(fā)工資，1月工資表中應(yīng)發(fā)工資6萬，扣除的社保費(fèi)3000，實(shí)發(fā)67000，現(xiàn)在這些相對應(yīng)的分錄怎么做的

老師，早上好，1.公司預(yù)交一年的網(wǎng)絡(luò)服務(wù)費(fèi)，要分?jǐn)偟矫總€月，分錄怎么寫呢。2.社保費(fèi)用，公司承擔(dān)部分現(xiàn)在是當(dāng)月的在當(dāng)月1-5號會自動網(wǎng)銀扣除，上月還需不需要計提到應(yīng)付職工薪酬呢？是直接在當(dāng)期計入費(fèi)用還是在上月計提費(fèi)用呢

5月新注冊的小規(guī)模公司，當(dāng)月5.24就只扣了公積金，做了借：應(yīng)付職工薪酬-公積金單位， 其他應(yīng)收款-公積金個人 貸：銀行存款 5.31號，計提，借：管理費(fèi)用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資， 應(yīng)付職工薪酬-社保-單位， 應(yīng)付職工薪酬-公積金-單位 這樣做分錄對嗎？我這個分錄里計提的公積金應(yīng)該算是6月份的公積金嗎？5月份的公積金計提是否需要寫在5.24號公積金扣款之前呢？5月12號剛下來的營業(yè)執(zhí)照

小規(guī)模納稅人，個人已離職，需要在公司代繳社保，每個月的社保費(fèi)用個人及公司部分都打到公司賬戶上，應(yīng)該怎么做賬呢。主要是公司計提社保的時候是要把他的那一部分公司承擔(dān)的金額從明細(xì)表里減去嗎？正常計提不就是借：費(fèi)用（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬（單位部分）。實(shí)際扣繳的時候借：應(yīng)付職工薪酬（單位部分），借：其他應(yīng)付-代扣代繳（個人部分），貸：銀行存款?，F(xiàn)在他付進(jìn)來的錢那兒我是沒有疑問，但是計提怎么做分錄呢，銀行實(shí)際扣繳時怎么做分錄呢