老師 我們2022年12月份的打款 客戶今年1月才給開(kāi)發(fā)票 導(dǎo)致我們?nèi)ツ?1月12月稅負(fù)很高 1月份就進(jìn)項(xiàng)多了 這種怎么處理呢

老師 我們是信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 增值稅的稅負(fù)率一般是多少呢

你好，沒(méi)有其他的進(jìn)項(xiàng)抵扣嗎？一般在2.5%左右的。

去年11月12月是沒(méi)有的老師 我們是服務(wù)業(yè)本身進(jìn)項(xiàng)都少，我們的客戶是我們先開(kāi)票后給打款，我們的上游呢 是我們先打款 后給我們開(kāi)發(fā)票 就導(dǎo)致11月12月我們的打款 今年1月份才給開(kāi)發(fā)票

那你到時(shí)候可以申請(qǐng)延期交稅 一月份收到了發(fā)票之后留底，然后在二月份抵欠。

老師沒(méi)有明白您說(shuō)的 我們2022年12月交增值稅多 已經(jīng)交過(guò)了 2023年1月進(jìn)項(xiàng)又多了 導(dǎo)致不交增值稅了 您說(shuō)的這種處理方法怎么操作呢

您的意思說(shuō)當(dāng)時(shí)1月份交12月增值稅的時(shí)候 我可以申請(qǐng)延期 1月收到發(fā)票 到2月份交1月份交1月份增值稅的時(shí)候 順便把12月增值稅交了 一塊用嗎 進(jìn)項(xiàng)

那就多交退不回來(lái)了，沒(méi)法退呀。

正常交稅 一月份收到的發(fā)票可以抵扣你一月份的業(yè)務(wù)或者是之后的業(yè)務(wù)。

對(duì)的，是的，是這么理解，是這么做的。

哎 12月份的已經(jīng)交過(guò)了老師 也不能退 應(yīng)該早點(diǎn)請(qǐng)教您的 那現(xiàn)在1月份進(jìn)行多了 我就根據(jù)稅負(fù)率 勾選一部分 交點(diǎn)稅 是這樣處理嗎老師

老師 增值稅稅負(fù)率異常 是看的每月都算這個(gè) 還是看一整年的稅負(fù)率呢

對(duì)的，是的，一般按季度的。

那我們交增值稅 勾選進(jìn)項(xiàng) 也是看季度是不是老師 到4月份交3月的時(shí)候 算一算看勾選多少進(jìn)項(xiàng) 是嗎

那企業(yè)所得稅呢老師 信息技術(shù)服務(wù)業(yè) 稅負(fù)率是多少呢

對(duì)的，是的，一般在2.5%左右的。

增值稅和企業(yè)所得稅一樣嗎