那老師，我福建的一個公司，廣州想租個辦公室主要是拓展銷售業(yè)務(wù)，可以從福建公司發(fā)工資和付房租嗎？還是說一定要成立分公司？但業(yè)務(wù)都是想用福建公司簽合同，這樣成立分公司都只有費用出沒有銷售收入。

同學你好 最好是成立分公司

可是成立了分公司要一直從總公司轉(zhuǎn)錢到分公司付工資和房租，分公司一直沒有錢轉(zhuǎn)回總公司，這個往來一直掛著要怎么處理？

同學你好 年底清理往來

怎么清理？分公司都沒有錢轉(zhuǎn)回到總公司呀？因為營收都在總公司，分公司只是方便外面的員工有辦公地點。沒有銷售收入的。

同學你好 就是往來清理 資產(chǎn)清理

分錄是怎么做？

往來科目該收的收 該付的付 收不回的計入營業(yè)外支出 不付了的計入營業(yè)外收入

老是，年終獎要單獨計提嗎？還是說可以并入工資里一起計提？