您好，請(qǐng)問(wèn)按季申報(bào)的小規(guī)模納稅人第三季度時(shí)銷(xiāo)售家具開(kāi)具增值稅普票25萬(wàn)元，負(fù)數(shù)增值稅普票20萬(wàn)元，請(qǐng)問(wèn)第三季度的增值稅申報(bào)怎么填寫(xiě)呢？是按相減后的額度填在第11欄嗎？

老師好，請(qǐng)問(wèn)，公司小規(guī)模季報(bào)，某一季度增值稅為負(fù)數(shù)，因?yàn)殚_(kāi)了紅沖發(fā)票，正數(shù)稅額＜負(fù)數(shù)稅額，該季度只開(kāi)了普票，就算沒(méi)有開(kāi)負(fù)紅沖發(fā)票，該季度正數(shù)金額是小于30萬(wàn)的，免征增值稅。那么請(qǐng)問(wèn)這個(gè)情況下，還需要將該季度的 負(fù)數(shù)增值稅額 轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎，如果需要，請(qǐng)問(wèn)分錄是什么呢

老師，小規(guī)模建筑，第三季度開(kāi)了140萬(wàn)普票，然后已經(jīng)申報(bào)完，發(fā)現(xiàn)金額多了，所以在第四季度開(kāi)具了負(fù)數(shù)發(fā)票，但是四季度開(kāi)票沒(méi)有超過(guò)30萬(wàn)，四季度報(bào)稅就是0，那這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票和增值稅也退不回來(lái)了對(duì)嗎

老師，我是小規(guī)模納稅人，第1季度全開(kāi)具的是負(fù)數(shù)發(fā)票，增值稅申報(bào)表第一張表如何填寫(xiě)？只有填不含稅的開(kāi)具負(fù)數(shù)那里可以填數(shù)字？那我負(fù)的稅金填在哪里？我更正申報(bào)第1季度的增值稅所得稅

老師您好，請(qǐng)問(wèn)小規(guī)模納稅人按照季度申報(bào)增值稅，第四季度開(kāi)具了負(fù)數(shù)發(fā)票，而且負(fù)數(shù)大于正數(shù)發(fā)票，也就是說(shuō)最后的收入還是負(fù)數(shù)，如何申報(bào)增值稅呢