老師好！我們一直都是按實際業(yè)務(wù)入賬，到了第四季度老板說年終利潤要做到15萬，但是我之前沒有暫估點費用入賬，第三季度應(yīng)納稅所得額是45萬元，累計繳納了11萬多的企業(yè)所得稅，現(xiàn)在要申報第四季，如果按利潤15萬元計算那就是會有退稅了，但是這樣會引起稅務(wù)稽查的注意，有很大風(fēng)險。而且現(xiàn)現(xiàn)在全年的累計銷售額有498萬了。擔(dān)心會被認定為一般納稅人。因為是物業(yè)公司進項比較少，如果認定成一般納稅人稅負就高得多了。該怎么辦？

老師您好，印花稅繳納方面，如果不知道具體金額，賬面暫估一個數(shù)的話，是否需要繳納印花稅。第二個問題，如果暫估需要繳納，第三季度多暫估或者少暫估了，第四季度是不是可以補或抵減金額去交印花稅。第三個問題，如果某個公司只有在第三季度有合作，我多暫估，多繳納了，沒辦法在第四季度抵減，該怎么操作。

老師好！請教幾個問題？1、公司減資和新增股市股東可以同時進行嗎？，公司章程上可以進行兩項第一公司減資，第二公司新增股東這兩項事情嗎？還是說要等完成減資后拿到新營業(yè)執(zhí)照后再新增股東進來？ 2、新增的股東是一家公司，但是這家公司是以知識產(chǎn)權(quán)入股。有沒對知識產(chǎn)權(quán)的入股比例有一定要求呢？知識產(chǎn)權(quán)入股是不是要先進行資產(chǎn)評估，10年前做過資產(chǎn)評估，同時是否需要驗資報告？ 3、在注冊制下公司為鼓勵員工，贈予部分股份給公司高管（贈予這部分的股份有比例要求沒？），現(xiàn)在不是要實繳制了嗎？這種情況下贈予的部分需要繳納相應(yīng)的注冊資本金嗎？ 4、如果想了解本地的具體情況，可以咨詢哪個部分可以得到具體回答比方說稅務(wù)咨詢或者工商咨詢等等。 咨詢的問題比較多，辛苦老師啦！

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進行了費用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個問題： 1、有一個裝修的費用，沒有收回發(fā)票，這個該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費用沒有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財報該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財報數(shù)據(jù)會因為今年的憑證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會不會影響2024年第一季度的財報和稅？ 還是說我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請老師指點

老師，我們湖北天創(chuàng)賣貨給上海凱瑞斯，找物流公司開了一張運輸發(fā)票，實際是買來的發(fā)票（由于天創(chuàng)電子稅務(wù)局發(fā)票額度一直提不起來，所以老板就搞證據(jù)，到時候好跟專管員講，本來沒有物流票的） 現(xiàn)在有三個問題 第一、天創(chuàng)需要跟物流公司簽運輸合同嗎？ 第二、這張物流票我們沒有從天創(chuàng)賬戶轉(zhuǎn)賬給物流公司，因為這個物流公司之前欠老板另外一個公司的錢，所以就這樣抵扣了（或許抵扣過程更復(fù)雜），這個處理方法行嗎？如果不行，您建議我們怎么做？如果行，如何入賬？（我們辦公室的人說老板其他的公司都是這么操作，不可能發(fā)票、轉(zhuǎn)賬都能一一對上，或者說基本不會一一對應(yīng)上，如果專管員問起來，就靠自己去編合理的理由） 第三、這張發(fā)票如何入賬，進銷售費用嗎？那另外一個科目呢？