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預(yù)繳增值稅和企業(yè)所得稅分錄怎么寫

2023-01-12 16:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-12 16:52

你好,這個是建筑異地預(yù)角的嗎?如果是的話,建應(yīng)交稅費(fèi),預(yù)交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅, 貸銀行存款

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快賬用戶7271 追問 2023-01-12 16:59

老師 是的,建筑項目預(yù)繳的 那需要做計提的分錄嗎

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齊紅老師 解答 2023-01-12 17:00

你好,不用的,月末或者季度末做就行。

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齊紅老師 解答 2023-01-12 17:00

支付的時候不用做計提的分錄。

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快賬用戶7271 追問 2023-01-12 17:01

月末計提分錄是怎樣的呢

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齊紅老師 解答 2023-01-12 17:03

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅, dai應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅,下一個月借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅 貸預(yù)繳增值稅 企業(yè)所得稅的,借所得稅費(fèi)用該應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。

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你好,這個是建筑異地預(yù)角的嗎?如果是的話,建應(yīng)交稅費(fèi),預(yù)交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅, 貸銀行存款
2023-01-12
借:企業(yè)所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)---增值稅 貸:銀行存款
2023-08-28
您好 借 應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)繳增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 借 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 借 應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 銀行存款等
2023-01-13
您好,是支付境外費(fèi)用么 借:銷售費(fèi)用-傭金 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅貸:銀行 應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 ——地方教育附加 ——城建稅 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 借: 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-代扣代交增值稅 應(yīng)交稅費(fèi)——教育費(fèi)附加 ——地方教育附加 ——城建稅 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 貸:銀行
2024-08-13
計提預(yù)交增值稅的附加 借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ????????????? ???????????-教育附加 -地方教育附 申報增值稅及交附加 交稅 借;應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅 -預(yù)交所得稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?-教育附加 ? ??????????????????? ? -地方教育附 貸;銀行存款 本地申報時抵繳 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-預(yù)交增值稅? 抵減本地應(yīng)交增值稅 ? ? ? ?銀行存款
2024-09-09
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