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問下 我去年暫估的時候,借主營業(yè)務成本,20萬。貸應付賬款暫估,20萬 現(xiàn)在成本來了15萬,那么后續(xù)賬怎么做?

2025-05-21 15:05
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-05-21 15:07

你好,你這個借應付賬款5,貸以前年度損益調(diào)整5萬就行了。

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快賬用戶9126 追問 2025-05-21 15:10

那么問下賬上還有主營業(yè)務成本5萬,沒事吧?

頭像
齊紅老師 解答 2025-05-21 15:14

你好,這個是去年分15萬成本。然后調(diào)增5萬 正常成本是沒有余額的

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你好 先沖銷暫估 借;應付賬款—暫估,貸:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本 然后根據(jù)發(fā)票入賬 借:以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本,貸:銀行存款等科目?
2023-04-11
如果是虛估的 借:貸應付賬款-暫估20 貸:利潤分配-未分配利潤20
2024-07-29
您好,是否計入成本是權責發(fā)生制,與發(fā)票無關
2022-05-24
同學,你好,今年做個紅沖,再做個正數(shù),然后把發(fā)票放后面。
2021-04-09
你好,是想問取得發(fā)票如何做相應分錄嗎?
2021-04-09
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