問題有2個。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負債表未分配利潤就是按每年虧損累計起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補虧損明細表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬?？偣?63萬”，請問我現(xiàn)在資產(chǎn)負債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負債表又如何調(diào)整？

問題有2個。該企業(yè)從2016年開始虧損到2022年底。比如每年虧損10萬。到2022年就是-70萬。 1，資產(chǎn)負債表未分配利潤就是按每年虧損累計起來數(shù)據(jù)-70萬，資產(chǎn)負債表是平衡的。 但是“每年企業(yè)所得稅—彌補虧損明細表的數(shù)據(jù)是經(jīng)過調(diào)增調(diào)減的數(shù)據(jù)，比如調(diào)增后是每年虧損9萬。總共-63萬”，請問我現(xiàn)在資產(chǎn)負債表是否需要調(diào)整到一樣的數(shù)據(jù)？ 怎么處理呢。 2。 像2016年2017年已經(jīng)過了5年可彌補虧損期，所得稅表調(diào)整為-9萬*5年=-45萬。 這年 ，資產(chǎn)負債表又如何調(diào)整？

老師請問個問題，，我們勞務公司在2022年5月份做的年度企業(yè)所得稅匯算報告，2021年未分配利潤-32.68萬 但我年度企業(yè)所得稅納稅調(diào)整表 調(diào)增了35.9萬 利潤4.45萬 大概交企業(yè)所得稅稅交了0.11萬元 2021年彌補虧損是正數(shù) 4.45萬 那2022年的利潤是45萬 左右 還彌補2021年的虧損32.68萬嗎？

老師，企業(yè)所得稅年度納稅調(diào)整額，交企業(yè)所得稅稅，和利潤表的交稅數(shù)據(jù)不牽扯對吧。但2021年年度彌補虧損數(shù)據(jù)是交稅的數(shù)，那這樣就不能彌補了對吧，彌補表里，數(shù)據(jù)只有是負數(shù)的情況下才能彌補，這樣理解對嗎？但2021年財務報表利潤表還是負數(shù)，在資產(chǎn)負債表所有者權益還是負數(shù)，這個數(shù)據(jù)怎么調(diào)整

所得稅匯算清繳，彌補虧損明細表，之前年度都沒有負數(shù)。這個負數(shù)指的是每一年經(jīng)過匯算清繳后的所得額。都是單獨一年的，不會累計。沒有負數(shù)，意味著今年繳稅了，假設不涉及調(diào)增調(diào)減，也不能彌補虧損，就不會退稅。跟利潤分配-未分配利潤負數(shù)無關。 以上理解對嗎