商貿(mào)公司銷(xiāo)售酒，今年進(jìn)貨500萬(wàn)，銷(xiāo)售40萬(wàn)，還有多余辦公房出租簡(jiǎn)易計(jì)稅收入110萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)勾選用的物業(yè)費(fèi)用和汽車(chē)等費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)，酒沒(méi)勾選，現(xiàn)稅局要進(jìn)項(xiàng)按比例轉(zhuǎn)出有什么依據(jù)？
你好；? 你的意思是有 簡(jiǎn)易計(jì)稅? ；也有一般計(jì)稅 業(yè)務(wù)是嗎？? ?
-
Q
3．東華公司為增值稅一般納稅人，適用稅率13%。2022年4月份發(fā)生有關(guān)業(yè)務(wù)如下：(1）購(gòu)進(jìn)商品，不含稅款200000元，進(jìn)項(xiàng)稅額26000元，另支付運(yùn)費(fèi)不含稅金額5000元，進(jìn)項(xiàng)稅額450元。取得貨物和運(yùn)輸費(fèi)專用發(fā)票，貨已入庫(kù)。發(fā)票已認(rèn)證相符。）購(gòu)進(jìn)商品，取得普通發(fā)票，列明價(jià)款10600元（含稅），貨已入庫(kù)。(3）向農(nóng)民購(gòu)進(jìn)大棗20000元，已驗(yàn)收入庫(kù)。按規(guī)定開(kāi)具農(nóng)副產(chǎn)品專用收購(gòu)憑證，其中1/4發(fā)放給職工。(4）銷(xiāo)售商品開(kāi)出專用發(fā)票，價(jià)款250000元，銷(xiāo)項(xiàng)稅額32500元，款項(xiàng)已存入銀行。另用現(xiàn)金支付應(yīng)由本單位負(fù)擔(dān)的運(yùn)費(fèi)不含稅金額1000元，進(jìn)項(xiàng)稅額90元。取得運(yùn)輸單位開(kāi)具的運(yùn)輸費(fèi)專用發(fā)票。發(fā)票已認(rèn)證相符。(5）以物易物銷(xiāo)售，用委托加工收回商品換明發(fā)公司產(chǎn)品，雙方分別開(kāi)出專用發(fā)票，列明價(jià)款200000元，增值稅額26000元。(6）將一批商品用于職工集體福利，該批商品原不含稅進(jìn)價(jià)為20000元，進(jìn)項(xiàng)稅額2600元，不含稅售價(jià)為30000元，適用稅率13%。(7）本月共收取銷(xiāo)售日酒的包裝物押金1130元，沒(méi)收到期未退還日酒包裝物押金500元。1、計(jì)算當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額
-
Q
商貿(mào)公司銷(xiāo)售酒，今年進(jìn)貨500萬(wàn)，銷(xiāo)售40萬(wàn)，還有多余辦公房出租簡(jiǎn)易計(jì)稅收入110萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)勾選用的費(fèi)用和固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)，酒沒(méi)勾選，現(xiàn)稅局問(wèn)應(yīng)該怎么處理好？
-
Q
商貿(mào)公司銷(xiāo)售酒，今年進(jìn)貨500萬(wàn)，銷(xiāo)售40萬(wàn)，還有多余辦公房出租簡(jiǎn)易計(jì)稅收入110萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)勾選用的物業(yè)費(fèi)用和汽車(chē)等費(fèi)用的進(jìn)項(xiàng)，酒沒(méi)勾選，現(xiàn)稅局要進(jìn)項(xiàng)按比例轉(zhuǎn)出有什么依據(jù)？
-
Q
某汽車(chē)銷(xiāo)售(增值稅一般納稅人)，2020年會(huì)計(jì)賬面利潤(rùn)總額為40萬(wàn)元，已預(yù)繳企業(yè)所得稅10萬(wàn)元，2020年實(shí)際銷(xiāo)售收入為4500萬(wàn)，應(yīng)收賬款期末余額1000萬(wàn)元，2020年有關(guān)成本費(fèi)用數(shù)據(jù)如下:1、公司全年人數(shù)50人，實(shí)際發(fā)放工資200萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)生福利費(fèi)用40萬(wàn)元，報(bào)銷(xiāo)職工教育經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。2、公司全年報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用30.萬(wàn)元。3、發(fā)生罰款支出1萬(wàn)元，春風(fēng)行動(dòng)通過(guò)慈善總會(huì)捐贈(zèng)15萬(wàn)。4、年底公司盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)外購(gòu)材料一批被盜價(jià)值10萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅已轉(zhuǎn)出，未辦理報(bào)損稅務(wù)相關(guān)手續(xù)。5、年初壞賬準(zhǔn)備余額為1萬(wàn)元，年末壞賬準(zhǔn)備余額為8萬(wàn)元。6、取得國(guó)債利息收入10萬(wàn)元。7、2019年12月份公司購(gòu)入自用汽車(chē)2臺(tái)，總價(jià)20萬(wàn)，電腦一批，價(jià)款12萬(wàn)，已計(jì)提折舊6.08萬(wàn)除此以外，假設(shè)沒(méi)有其它納稅調(diào)整事項(xiàng)，請(qǐng)代為進(jìn)行2020年的匯算清繳。
-
Q
某汽車(chē)銷(xiāo)售(增值稅一般納稅人)，2020年會(huì)計(jì)賬面利潤(rùn)總額為40萬(wàn)元，已預(yù)繳企業(yè)所得稅10萬(wàn)元，2020年實(shí)際銷(xiāo)售收入為4500萬(wàn)，應(yīng)收賬款期末余額1000萬(wàn)元，2020年有關(guān)成本費(fèi)用數(shù)據(jù)如下:1、公司全年人數(shù)50人，實(shí)際發(fā)放工資200萬(wàn)元，實(shí)際發(fā)生福利費(fèi)用40萬(wàn)元，報(bào)銷(xiāo)職工教育經(jīng)費(fèi)10萬(wàn)元。2、公司全年報(bào)銷(xiāo)業(yè)務(wù)招待費(fèi)用30.萬(wàn)元。3、發(fā)生罰款支出1萬(wàn)元，春風(fēng)行動(dòng)通過(guò)慈善總會(huì)捐贈(zèng)15萬(wàn)。4、年底公司盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)外購(gòu)材料一批被盜價(jià)值10萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅已轉(zhuǎn)出，未辦理報(bào)損稅務(wù)相關(guān)手續(xù)。5、年初壞賬準(zhǔn)備余額為1萬(wàn)元，年末壞賬準(zhǔn)備余額為8萬(wàn)元。6、取得國(guó)債利息收入10萬(wàn)元。7、2019年12月份公司購(gòu)入自用汽車(chē)2臺(tái)，總價(jià)20萬(wàn)，電腦一批，價(jià)款12萬(wàn)，已計(jì)提折舊6.08萬(wàn)除此以外，假設(shè)沒(méi)有其它納稅調(diào)整事項(xiàng)，請(qǐng)代為進(jìn)行2020年的匯算清繳。
熱門(mén)問(wèn)答 更多>
-
請(qǐng)問(wèn)老師，我們注冊(cè)資本是1萬(wàn)元，實(shí)際收到6萬(wàn)實(shí)收資本，怎么做賬呢？
-
老師請(qǐng)問(wèn)我們的社會(huì)組織，寵物產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)按照民間非盈利會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，我是標(biāo)準(zhǔn)版本沒(méi)有這個(gè)準(zhǔn)則，是不是要買(mǎi)一個(gè)專業(yè)版本，有這個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的？
-
老師，請(qǐng)教下開(kāi)票開(kāi)那個(gè)廢鋼塊，鋼渣的商品代碼是什么？
-
庫(kù)存現(xiàn)金有點(diǎn)高，怎么辦
-
老師煙酒的發(fā)票能開(kāi)嗎
-
請(qǐng)教老師，我們派人給對(duì)方做建筑清潔，對(duì)方不讓開(kāi)建筑服務(wù)和讓開(kāi)生活服務(wù)的發(fā)票，讓我們直接開(kāi): 其他勞務(wù)*勞務(wù)費(fèi)，這樣可以嗎？其他勞務(wù)這個(gè)大類選不出來(lái)呀
-
老師你好，請(qǐng)問(wèn)一下，我們公司銷(xiāo)售的商品，其他商品都沒(méi)有安裝費(fèi)，只有在銷(xiāo)售中央空調(diào)時(shí)才會(huì)有安裝費(fèi)，而且這個(gè)安裝費(fèi)不是經(jīng)常有的，是偶爾才會(huì)有，我應(yīng)該記入到銷(xiāo)售費(fèi)用—安裝費(fèi)里面對(duì)嗎？
-
阿里巴巴平臺(tái)上出口的裝飾品沒(méi)有報(bào)關(guān)，金額比較小可以做免稅嗎
-
公司租的房子，開(kāi)發(fā)票只能開(kāi)個(gè)人，這個(gè)能報(bào)銷(xiāo)嗎？
-
老師好，這道題里的可變現(xiàn)凈值我不明白問(wèn)什么不用減掉成本
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
是的，這種情況該怎么向稅務(wù)局解釋？
你好；? ?? 財(cái)稅〔2016〕36號(hào)附件一《營(yíng)業(yè)稅改征增值稅試點(diǎn)實(shí)施辦法》第二十九條的規(guī)定：適用一般計(jì)稅方法的納稅人,兼營(yíng)簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目、免征增值稅項(xiàng)目而無(wú)法劃分不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，按照下列公式計(jì)算不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額： 不得抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額＝當(dāng)期無(wú)法劃分的全部進(jìn)項(xiàng)稅額×（當(dāng)期簡(jiǎn)易計(jì)稅方法計(jì)稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額%2B免征增值稅項(xiàng)目銷(xiāo)售額）÷當(dāng)期全部銷(xiāo)售額
這我了解了，能不能說(shuō)個(gè)解釋，能多爭(zhēng)取公司利潤(rùn)的說(shuō)法？
你好；? ?你要按這個(gè)公式來(lái)計(jì)算轉(zhuǎn)出的；? ?如果是 不動(dòng)產(chǎn)的房屋是拿來(lái)經(jīng)營(yíng)用的 又有拿來(lái)做福利住宿的；這是是可以全額抵扣進(jìn)項(xiàng)稅哈； 關(guān)鍵是看你說(shuō)的? ? 什么情況要 合理? ?