請(qǐng)問(wèn)下老師，我一月份的項(xiàng)目已經(jīng)完工，也已經(jīng)開票回款結(jié)束。當(dāng)時(shí)有票的做成本了，沒(méi)票的也沒(méi)暫估?，F(xiàn)在項(xiàng)目上又來(lái)了很多發(fā)票，金額很大。那我是直接這個(gè)月做那個(gè)項(xiàng)目的成本，還是反結(jié)賬到一月份增加個(gè)暫估成本，然后這個(gè)月再紅沖嗎？

老師好，我公司前兩個(gè)月有金額較大的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，但是沒(méi)有成本發(fā)票，這個(gè)月成本發(fā)票回來(lái)了，之前那幾個(gè)月月末結(jié)轉(zhuǎn)咋辦？暫估還是咋做？現(xiàn)在這月回來(lái)成本發(fā)票了，但是沒(méi)有收入了。

2021年暫估的成本在22年匯算前發(fā)票沒(méi)有回來(lái)，納稅調(diào)增了。但是6月份這個(gè)發(fā)票又回來(lái)了，那之前調(diào)增這個(gè)稅白上了嗎？

老師，暫估高了怎么寫調(diào)整暫估入庫(kù)商品差額，就是說(shuō)，我上個(gè)月暫估的，這個(gè)月發(fā)票回來(lái)。但是上個(gè)月我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了成本。現(xiàn)在這個(gè)多出來(lái)的成本金額怎么寫分錄是寫負(fù)數(shù)嗎？

我是在今年4月份接手的現(xiàn)在這個(gè)建筑公司，4月份重新建立的賬套，我發(fā)現(xiàn)在2022年12月份的時(shí)候之前會(huì)計(jì)做了一筆暫估成本的分錄，400萬(wàn)左右（借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸應(yīng)付賬款暫估）而且沒(méi)有在企業(yè)所得稅前調(diào)增，現(xiàn)在發(fā)票在陸續(xù)回來(lái)，我還能在做之前的分錄紅沖嗎？關(guān)鍵是這兩個(gè)月根本沒(méi)有收入，我沒(méi)有辦法結(jié)轉(zhuǎn)成本，如果按照上面的分錄做了的話，就會(huì)有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本這個(gè)科目了，而且是負(fù)數(shù)