您好，老師。請教一個問題，企業(yè)是小規(guī)模，開票稅率應(yīng)該是3點的。我11月和12月各開了一張發(fā)票，現(xiàn)在1月要對做增值稅季度申報時才發(fā)現(xiàn)11月和12月開的發(fā)票的稅率是5，那現(xiàn)在增值季度申報該怎么填？11月和12月的發(fā)票誤開5點的，現(xiàn)在又該怎么做？是重開發(fā)票嗎？

老師 想問下你 小規(guī)模納稅人9月份有開具一張普票1600，當時發(fā)現(xiàn)錯誤就重新開了張1600，開錯的票票面上寫了作廢，但是系統(tǒng)忘記作廢，10月份才發(fā)現(xiàn)這個問題已經(jīng)開了負數(shù)發(fā)票，9月財務(wù)做帳這個錯誤的1600就沒有做，但是申報季度稅款的時候，這個1600要加進去，那我賬務(wù)應(yīng)該怎么處理呢

老師我們有個小規(guī)模公司，10月開具增值稅1個點租金發(fā)票給客戶，發(fā)票備注是2020年11月到2021年4月租金，10月客戶付了全額款，請問這個分錄應(yīng)該怎么做呢，稅費是開具當月計提繳納還是開始分攤收入的時候計提呢

老師你好，我們小規(guī)模納稅人，因為普票5%開成了3%所以今年前幾個月的發(fā)票在12月沖紅重開，現(xiàn)在申報增值稅正負相加變成了免稅銷售額，再加上之前有2%免稅實際只交了1%的稅，這種情況該怎么申報呢

老師，我們家是餐飲小規(guī)模納稅人，上個月開發(fā)票應(yīng)該開免稅的發(fā)票，全開成3個點了，開了30多張，客戶分散作廢重新開不現(xiàn)實，我做賬是價稅分離做嗎，還計提附加稅嗎？下個月申報增值稅怎么辦呢？