2020年有一份不含稅10萬元的，稅額13000的原材料進(jìn)項(xiàng)專用發(fā)票，認(rèn)證抵扣且已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，2021年9月份，稅務(wù)局認(rèn)定對(duì)方企業(yè)為走逃企業(yè)，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我做的分錄是，借主營業(yè)務(wù)成本13000，貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。現(xiàn)在11月份稅務(wù)局又要求把成本調(diào)出來，繳納企業(yè)所得稅，請(qǐng)問，成本調(diào)整的分錄應(yīng)該怎么做，用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則無法使用以前年度損益調(diào)整科目。

老師 1、分包扣除差額征稅，也就是把分包出去的款項(xiàng)抵減銷項(xiàng)稅，這個(gè)和進(jìn)項(xiàng)稅抵扣區(qū)別是啥？ 2、分包出去的業(yè)務(wù)別個(gè)給我開進(jìn)項(xiàng)發(fā)票問一樣抵扣呀。 3、材料機(jī)械不算分包，但是他們開專票我還是抵扣了

我公司是一般納稅人，和另外兩個(gè)個(gè)人合租了一個(gè)商鋪，然后出租人開的是我公司的抬頭，開的專票，我也已經(jīng)抵扣了。這種我應(yīng)該怎么分割？賬應(yīng)該怎么做，進(jìn)項(xiàng)稅已經(jīng)抵扣，稅務(wù)上應(yīng)該怎么調(diào)整？

一個(gè)公司材料業(yè)務(wù)使用了分包業(yè)務(wù)的進(jìn)項(xiàng)抵扣應(yīng)該怎么調(diào)整

A公司代B公司買了材料，供應(yīng)商開票給了A公司，A公司抵扣了進(jìn)項(xiàng)稅額，B公司該怎么做這筆業(yè)務(wù)更合理