一開始所有社保和公積金的二級(jí)科目都是設(shè)置在一起的，既“**-—社保公積金”,現(xiàn)在想分開設(shè)置，設(shè)成兩個(gè)二級(jí)科目，一個(gè)公積金，一個(gè)社保。10月底的“應(yīng)付職工薪酬—社保公積金”的期末余額為0，“其他應(yīng)收款—社保公積金”期末余額也是0，“管理費(fèi)用—社保公積金”期末余額假設(shè)為10000，其中公積金實(shí)際為200.請(qǐng)問如果我要做調(diào)整分錄，將公積金從社保和公積金調(diào)整出來的話，應(yīng)該是只要調(diào)整管理費(fèi)用的二級(jí)科目即可，還是應(yīng)付職工薪酬的二級(jí)科目和其他應(yīng)收款的二級(jí)科目也要一并調(diào)整？

老師，企業(yè)繳納公積金的分錄是借管理費(fèi)用公司部分，借其他應(yīng)付款個(gè)人部分 貸銀行。然后工資收回就是借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行 貸其他應(yīng)付款公積金個(gè)人部分。但是我現(xiàn)在有個(gè)問題，我發(fā)現(xiàn)我的其他應(yīng)付款公積金這個(gè)明細(xì)科目下面，出現(xiàn)借方余額，這說明什么？是哪里錯(cuò)了？

其他應(yīng)收款—個(gè)人公積金期末余額在借方，為-1254 應(yīng)付職工薪酬—住房公積金期末余額在貸方，為1254。 這是之前一家公司遺留下來的問題，這兩個(gè)要怎么平掉呀

請(qǐng)問 25.3月住房公積金9個(gè)人5000，因?yàn)槠渲幸粋€(gè)在住房公積金結(jié)算期間不能停止，導(dǎo)致3月份繳納這個(gè)人單位和個(gè)人假設(shè)合計(jì)500到時(shí)候會(huì)向他要回來 請(qǐng)問 計(jì)提單位住房公積金是不是計(jì)提8個(gè)人 借:管理費(fèi)用2250 貸應(yīng)付職工薪酬2250 繳納 借應(yīng)付職工薪酬2250 其他應(yīng)收款-員工個(gè)人2250 其他應(yīng)收款-個(gè)人（單位+和個(gè)人回收）500 貸銀行存款5000

發(fā)現(xiàn)24年8月——25年5月，住房公積金分錄有個(gè)金額都寫錯(cuò)了，我們當(dāng)月扣繳當(dāng)月公積金，分錄寫的借其他應(yīng)付款——代扣公積金1000，借管理費(fèi)用公積金1000 貸銀行存款2000，借應(yīng)付職工薪酬公積金2000 貸應(yīng)付職工薪酬公積金2000，但借貸應(yīng)付職工薪酬公積金應(yīng)該是1000才對(duì)吧，那么在25.6月做兩筆調(diào)整分錄可以嗎，第一筆摘要寫調(diào)整2024.8-12月應(yīng)付職工薪酬公積金科目數(shù)額多記，分錄寫借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個(gè)月 貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個(gè)月。第二筆分錄摘要寫調(diào)整2025.1-5月應(yīng)付職工薪酬公積金科目數(shù)額多記，借應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個(gè)月 貸應(yīng)付職工薪酬公積金-1000*5個(gè)月。25年匯算清繳a105050公積金的數(shù)額我填25年應(yīng)付職工薪酬公積金科目的本期發(fā)生額?調(diào)整的24年應(yīng)付職工薪酬公積金數(shù)額。這樣有什么不妥嗎老師，有沒有其他更好辦法。