1、請問企業(yè)所得稅季報(bào)表中的資產(chǎn)加速折舊、攤銷(扣除）優(yōu)惠明細(xì)表中的第7行：（一）500萬元以下設(shè)備器具一次性扣除 對應(yīng)的第4列（享受加速折舊優(yōu)惠計(jì)算的折舊/攤銷金額）應(yīng)該如何填寫？ 假設(shè)我公司在今年1月份購買10萬元的固定資產(chǎn)，到了9月份已經(jīng)計(jì)提折舊1萬（假設(shè)），那么我公司準(zhǔn)備在9月份所得稅季報(bào)時(shí)候享受固定資產(chǎn)一次性扣除的優(yōu)惠政策，我公司的賬面折舊和稅收口徑折舊一致都是1萬，那么在第3列（按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊/攤銷金額）填寫的是1萬，第四列填寫的是10萬，這樣的話第6列（享受加速折舊/攤銷優(yōu)惠金額）就是9萬同時(shí)也等于第5列（納稅調(diào)減金額）的9萬，這樣是否正確？ 2、請問我公司的應(yīng)收賬款10萬無法收回，與債務(wù)人達(dá)成債務(wù)重組協(xié)議，對方只償還我2萬就可以了，8萬元做營業(yè)外支出，我方在企業(yè)所得稅前扣除的憑證除了債務(wù)重組協(xié)議還需要什么？ 3、請問我公司向自然人支付傭金，當(dāng)月支付的傭金為1萬元，低于2萬未達(dá)到增值稅起征點(diǎn)，該自然人可以去稅務(wù)局代扣發(fā)票嗎？

老師，我們這個(gè)月有 高鐵票和滴滴電子普票，我將計(jì)算好的進(jìn)項(xiàng)稅額 和 扣稅憑證 份數(shù) 填在 附表二，10欄-本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證 一欄，但是第12欄-當(dāng)期申報(bào)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅合計(jì)欄 沒有自動計(jì)算 旅客運(yùn)輸憑證份數(shù)和稅金。是不是也要填在第8b欄-其他 這里？

9.甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事食品生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。2019年7月有關(guān)經(jīng)營情況如下:09(1)向農(nóng)民收購玉米10噸，開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票注明買價(jià)20000元，所收購玉米80%當(dāng)月領(lǐng)用用于生產(chǎn)膨化食品，其余20%直接銷售。(2)甲公司銷售人員張某、王某到外地參加展銷會，取得注明張某、王某身份信息的高鐵車票，票價(jià)金額1635元。(3)采取折扣方式向丙公司銷售自產(chǎn)膨化食品一批。該批膨化食品不含增值稅銷售額50000元，因丙公司購貨數(shù)量較大，甲公司給予丙公司5500元的價(jià)格優(yōu)惠，銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明。因丙公司在規(guī)定的期限內(nèi)付款，甲公司又給予丙公司1780的現(xiàn)金折扣。已知:鐵路車票按照9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額，銷售貨物增值稅稅率為13%，取得的增值稅扣稅憑證均符合抵扣規(guī)定并在當(dāng)月申報(bào)抵扣。要求:根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。(1)計(jì)公司收購天米當(dāng)日準(zhǔn)予抵扣講項(xiàng)稅

9.甲公司為增值稅一般納稅人，主要從事食品生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。2019年7月有關(guān)經(jīng)營情況如下:09(1)向農(nóng)民收購玉米10噸，開具農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票注明買價(jià)20000元，所收購玉米80%當(dāng)月領(lǐng)用用于生產(chǎn)膨化食品，其余20%直接銷售。(2)甲公司銷售人員張某、王某到外地參加展銷會，取得注明張某、王某身份信息的高鐵車票，票價(jià)金額1635元。(3)采取折扣方式向丙公司銷售自產(chǎn)膨化食品一批。該批膨化食品不含增值稅銷售額50000元，因丙公司購貨數(shù)量較大，甲公司給予丙公司5500元的價(jià)格優(yōu)惠，銷售額和折扣額在同一張發(fā)票上分別注明。因丙公司在規(guī)定的期限內(nèi)付款，甲公司又給予丙公司1780的現(xiàn)金折扣。已知:鐵路車票按照9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額，銷售貨物增值稅稅率為13%，取得的增值稅扣稅憑證均符合抵扣規(guī)定并在當(dāng)月申報(bào)抵扣。要求:根據(jù)上述資料，不考慮其他因素，分析回答下列小題。(1)計(jì)公司收購天米當(dāng)日準(zhǔn)予抵扣講項(xiàng)稅

老師，獲得了一張注明旅客身份信息的高鐵票金額507元，請問報(bào)稅如圖填寫的8b欄和第10欄次是對的嗎？金額列是按照手動計(jì)算465.14的不含稅金額填列的嗎？ 還有沒有其他地方要填的呢？