老師好，專票的進項稅不能抵扣本公司的專票的差額發(fā)票銷項稅嗎？我們是一般納稅人，正常技術服務費是6%稅率，然后我們也有人力資源服務的業(yè)務，給客戶開的是5%稅率的差額發(fā)票（專票），本月申報增值稅時，進項大于銷項，但最后申報表顯示還是要交稅，應交稅額正好是差額專票的稅額，所以進項稅是不能抵扣這個差額專票的銷項稅嗎？之前從沒出現過進項完全可以抵扣掉銷項的情況，所以一直認為是可以抵扣這個銷項的

本月沖紅上月發(fā)票的金額大于本月銷售收入，導致本月銷售收入為負數，如沖紅的金額為100萬，沖紅的增值稅和附加稅已交，這種情況報稅是要到稅務大廳里去報，1、增值稅留抵，那附加稅呢，怎么操作？ 2、賬務處理上，增值稅可以沖紅，是轉到“轉出多交增值稅”科目還是“未交增值稅”科目借方？ 3、賬務處理上，附加稅怎么操作呢，是直接記稅金及附加科目負數嗎？

老師，請問公司把以前差額征收發(fā)票開具紅字發(fā)票，導致本月出現負數稅額和抵扣額大于銷售金額的情況，申報增值稅的時候提醒抵扣額不能大于銷售額這個要怎么處理

老師好，我們是小規(guī)模，今年12月份有紅沖2022年10月份的發(fā)票，由于2022年10月份時，稅率為0，所以紅字票是0稅率的；在進行今年12月份增值稅申報時，出現了免稅金額為負數的情況，負數在減免稅表中填時，提醒金額要大于0，這種情況如何處理呢？

老師好，我們是小規(guī)模，今年12月份有紅沖2022年10月份的發(fā)票，由于2022年10月份時，稅率為0，所以紅字票是0稅率的；在進行今年12月份增值稅申報時，出現了免稅金額為負數的情況，負數在減免稅表中填時，提醒金額要大于0，這種情況如何處理呢？