跨年也可以嗎？

可以的，因?yàn)楝F(xiàn)在認(rèn)證已經(jīng)沒有時(shí)間限制了。

借：管理費(fèi)用——服務(wù)費(fèi) 94339.62 應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 5660.38 　　　　貸：銀行存款 100000 這樣做分錄對嗎？如果對，做了這一筆分錄后，還用做其他分錄嗎？

好，這一筆分錄就可以了，沒有其他的。

我平時(shí)每月要做： 月末結(jié)賬 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅額 同時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅額 這一筆，應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 5660.38，月末什么也不用做嗎？

沒有認(rèn)證的。沒有其他分錄的，不需要結(jié)轉(zhuǎn)。

那我就把這個(gè)月要交的稅，這樣做分錄就行了，是嗎？ 月末結(jié)賬 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅額 同時(shí)， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅額

是的的這樣處理是對的。

那應(yīng)交稅費(fèi)——待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 5660.38就這樣放著，等再增值稅勾選平臺勾選那月再轉(zhuǎn)，是嗎？

是的，就是這個(gè)意思的是的。

好的，謝謝老師

對了，老師，那這個(gè)月不抵扣，增值稅勾選平臺上的進(jìn)項(xiàng)票就不勾選，直接去電子平臺去申報(bào)就行，是吧？

你好 是的是這樣的呢?

您確定2023年還能勾選2022年11月的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票哈？

可以的，沒有問題，17年以后的都可以勾選抵扣。

老師，待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額是應(yīng)交稅費(fèi)下的2級科目，還是應(yīng)交增值稅下面的2級科目？我之前沒有這個(gè)科目，我在哪里加上？

應(yīng)交稅費(fèi)下面的二級科目可以增加一個(gè)。

好的，謝謝