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收票時做賬,借應交增值稅進項稅額,貸應交稅費待取得抵扣憑證的進項稅額。現(xiàn)在這筆票對方紅沖了,我們要做進項稅額轉(zhuǎn)出,應該借什么科目?

2022-12-02 16:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-12-02 16:21

您好,您收到發(fā)票時,那這個分錄不對呀?您借方應該是還有成本和費用才對呢。

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齊紅老師 解答 2022-12-02 16:22

您這是認證抵扣時才寫這個分錄。您收到發(fā)票時還應該有一個分數(shù)才對呢。

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快賬用戶1412 追問 2022-12-02 16:24

當時還做了一筆借應付賬款內(nèi)部,貸其他應收內(nèi)部

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齊紅老師 解答 2022-12-02 16:30

你好? 那這個不對呀 你是內(nèi)賬嗎? ? 比如采購商品借方是 庫存商品? 要 是費用 可以是管理費用 這樣才對?

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您好,您收到發(fā)票時,那這個分錄不對呀?您借方應該是還有成本和費用才對呢。
2022-12-02
借管理費用,福利費貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出。
2021-10-21
您好,現(xiàn)在待抵扣進項稅不用了 如果會計拿到憑證時,后面沒有發(fā)票,但是要確認費用,那就會有待認證進項稅額科目了
2020-12-10
結(jié)轉(zhuǎn)進項,銷項? 借:應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應交稅費-增值稅-進項 借:應交稅費-增值稅-銷項 貸: 應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 后邊的分錄根據(jù)應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額做以下分錄或者相反 借:應交稅費-未交增值稅 貸: 應交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
2022-11-29
你好,不是你之前認證之后做的是什么?
2020-10-20
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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