老師您好！九月我公司購進的商品貨到發(fā)票未到，商品數(shù)量是3000個，不含稅金額是9萬，我做了暫估 借：庫存商品9萬 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬9萬 十月初我做了沖銷，月末欠的發(fā)票和十月本月購進的貨物發(fā)票一同收到，沖的分錄是 借：庫存商品 -9萬 貸：應(yīng)付賬款～暫估入賬 -9萬 收到發(fā)票時的分錄（包括上月欠的九萬和本月的三萬） 借：庫存商品12萬 進項稅9%1.08萬 貸：應(yīng)付賬款～xx公司13.08萬 老師我主要想問的是庫存商品臺賬是不是得做一個負數(shù)沖一下數(shù)量和購進時的成本呢？請老師指點一下

南方公司是2021年2月成立的公司,12月初有:庫存現(xiàn)金5萬元,銀行存款95萬元,庫存商品50萬元,固定資產(chǎn)250萬元,應(yīng)收賬款100萬元,應(yīng)付賬款50萬元,實收資本400萬元,盈余公積5萬元,未分配利潤45萬元。12月份發(fā)業(yè)的業(yè)務(wù)如下:1、收到客戶付貨款50萬元;2、向甲公司購買商品,價款100萬元,增值稅13萬元,已用銀行存款支付;3、員工出差借款3萬元;4、員工出差后報銷2萬元,退回現(xiàn)金1萬元;5、本月水電費用價款10萬元,稅款1萬元,己轉(zhuǎn)賬;6、本月管理人員工資5萬元,銷售人員工資和提成20萬元,工資未付7、本月為銷售產(chǎn)品進行宣傳、廣告、租用場地等發(fā)生費用5萬元,己付款8、由于供應(yīng)商未能及時交貨,收到違約金2萬元;9、本月銷售貨款款200萬元,稅款26萬元,收到銀行轉(zhuǎn)賬126萬,其余收到商業(yè)匯票10、結(jié)轉(zhuǎn)己銷售庫存商品的120萬;11、結(jié)轉(zhuǎn)損益10、計算所得稅(25%)、盈余公積、未分配利潤請完成會計分錄、T型賬戶、編制2021年12月的資產(chǎn)負債表及利潤

南方公司是2021年2月成立的公司,12月初有:庫存現(xiàn)金5萬元,銀行存款95萬元,庫存商品50萬元,固定資產(chǎn)250萬元,應(yīng)收賬款100萬元,應(yīng)付賬款50萬元,實收資本400萬元,盈余公積5萬元,未分配利潤45萬元。12月份發(fā)業(yè)的業(yè)務(wù)如下:1、收到客戶付貨款50萬元;2、向甲公司購買商品,價款100萬元,增值稅13萬元,已用銀行存款支付;3、員工出差借款3萬元;4、員工出差后報銷2萬元,退回現(xiàn)金1萬元;5、本月水電費用價款10萬元,稅款1萬元,己轉(zhuǎn)賬;6、本月管理人員工資5萬元,銷售人員工資和提成20萬元,工資未付7、本月為銷售產(chǎn)品進行宣傳、廣告、租用場地等發(fā)生費用5萬元,己付款8、由于供應(yīng)商未能及時交貨,收到違約金2萬元;9、本月銷售貨款款200萬元,稅款26萬元,收到銀行轉(zhuǎn)賬126萬,其余收到商業(yè)匯票10、結(jié)轉(zhuǎn)己銷售庫存商品的120萬;11、結(jié)轉(zhuǎn)損益10、計算所得稅(25%)、盈余公積、未分配利潤請完成會計分錄、T型賬戶、編制2021年12月的資產(chǎn)負債表及利潤

中途建賬 得到的數(shù)據(jù)有：現(xiàn)金22萬（賣廢品收入），銀行存款19萬（借款），房租1.5萬（已付未攤），應(yīng)收20萬（銷售收入），庫存商品18萬（盤點后庫存），應(yīng)付24萬（未付供應(yīng)商貨款）請問 這個賬的期初余額表是什么樣的？最好帶圖，謝謝

中途建賬 得到的數(shù)據(jù)有：現(xiàn)金22萬（賣廢品收入），銀行存款19萬（借款），房租1.5萬（已付未攤），應(yīng)收20萬（銷售收入），庫存商品18萬（盤點后庫存），應(yīng)付24萬（未付供應(yīng)商貨款）請問 上述數(shù)據(jù)分錄該如何做？最好帶圖，謝謝