老師，購買耗材未收到發(fā)票前預付了1000元的款，我做賬的分錄是： 借：應(yīng)付賬款-商家 貸：銀行存款 7月份收到發(fā)票了，實際金額是11000，剩余款項還未支付，該怎么做賬？

每月從員工工資里扣除宿舍租金200計提工資的時候 借：應(yīng)付職工薪酬 200 貸：其他應(yīng)付款-某人200 付給房東租金 借：應(yīng)付賬款-房東 800 其他應(yīng)付款-某人 200 貸：銀行存款 1000 收到發(fā)票 借：管理費用 1000 貸：應(yīng)付賬款-房東 800 其他應(yīng)付款-某人 200 這個賬務(wù)現(xiàn)在不平了，怎么修正呢 求教老師

以前年度的賬：收到發(fā)票：借：管理費用 1000 貸：庫存現(xiàn)金：1000 后來實際付款做了筆借：其他應(yīng)付款：1000 貸：銀行存款 1000 庫存現(xiàn)金那筆其實是沒有用現(xiàn)金支付的，這個要怎么調(diào)賬呢

以前年度的賬，收到發(fā)票時：借：管理費用 1000 貸：庫存現(xiàn)金 1000，后來實際付款時做賬：其他應(yīng)付款：1000 貸：銀行存款 1000，實際收到發(fā)票時，并未用現(xiàn)金支付，這個要怎么去調(diào)賬呢，涉及到貨幣資金

小規(guī)模納稅人采購貨物出現(xiàn)已收貨，已付款，票未開，付款是不含稅價，那是不是這樣做賬，付錢時，借預付賬款1000元 貸，銀行存款 1000元，收到貨時借庫存商品-暫估入庫 1000元 貸應(yīng)付賬款-暫估入庫1000元 后面跨年收到票時，借庫存商品-暫估入庫-1000 貸應(yīng)付賬款-暫估入庫-1000 再做一筆正確憑證 借庫存商品 1500 貸預付賬款1500。那么在這里預付賬款不是沖多了嘛，為什么是1500因為之前的是不含稅價，現(xiàn)在取得發(fā)票開是含稅價。我不能理解也不知道這樣做賬對不對，請老師解答一下