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社保都是銀行付款的,當(dāng)銀行單據(jù)沒有及時回的時候,每月還是需要正常做計提繳納社保的分錄么?

2022-11-09 11:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-11-09 11:32

同學(xué),社保是要按月正常計提的

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快賬用戶4095 追問 2022-11-09 11:36

每月分錄都做計提并繳納,但是付款寫 其他應(yīng)付款 等到銀行單據(jù)回的時候再沖減這種行么?

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齊紅老師 解答 2022-11-09 11:43

你好,是可以的,同學(xué)

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同學(xué),社保是要按月正常計提的
2022-11-09
計提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款(個人負(fù)擔(dān)的) 應(yīng)交稅費(fèi)-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金(單位負(fù)擔(dān)的) 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款(個人負(fù)擔(dān)的) 貸銀行存款 當(dāng)月就得計提, 和工資是一樣的,當(dāng)月計提當(dāng)月的。
2021-06-30
補(bǔ)交社保 借:應(yīng)付職工薪酬——各項社保(企業(yè)部分) ??????其他應(yīng)付款—社保(個人部分) 貸:庫存現(xiàn)金/銀行存款 補(bǔ)計提公司部分社保 借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項社保 貸:應(yīng)付職工薪酬——各項社保(企業(yè)部分) 以后發(fā)放工資時補(bǔ)扣社保?? 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)付款—各項社保(個人部分) ? ? ?銀行存款
2024-12-04
你好,應(yīng)該去銀行補(bǔ)打銀行回單,按照回單一筆筆的將以前付款的分錄都補(bǔ)齊,這樣你的銀行存款才對得上。
2022-04-28
你好,是的,就是這樣了。
2025-04-11
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