老師我們是新企業(yè) 一開始零申報(bào)3個(gè)月 這個(gè)月因?yàn)橐_發(fā)票 所以開始抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 但是進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的發(fā)票肯定存在差額，就是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)額不夠 那像這樣 有什么好的辦法嗎，是平均每個(gè)月都交點(diǎn)稅，把發(fā)票每個(gè)月勻起來抵扣 還是 這個(gè)月完全抵扣 一點(diǎn)稅不交，下個(gè)月不夠，該交多少交多少

老師好，請教一個(gè)問題，客戶買了3款產(chǎn)品，10月已付款，但是10月只發(fā)了2款產(chǎn)品，還有一款產(chǎn)品未發(fā)貨，所以都還沒開票（預(yù)計(jì)11月發(fā)貨并開票），請問一下，那這樣是不是要在10月確認(rèn)收入和銷項(xiàng)

老師，我們每個(gè)月的收入都是一樣的，但是10月的發(fā)票不夠有部分沒開完，在這個(gè)月一起開票，請問這部分是10報(bào)稅好還是在11月一起開票報(bào)稅？

好的，第二個(gè)問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人，公戶收到了正常貨款，但是我們11月申請轉(zhuǎn)為一般納稅人，10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票，因?yàn)槲沂?0月底申請的轉(zhuǎn)為一般納稅人，我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報(bào)，12月才能正常按照一般人申報(bào)11月，但是我申報(bào)10月的時(shí)候忘記了這些10月收到的費(fèi)用，又是0申報(bào)的，11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補(bǔ)開了發(fā)票，那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎，借預(yù)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業(yè)務(wù)收入，貸方預(yù)收賬款，然后再按照11月開的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入，借方應(yīng)收賬款，貸方主營業(yè)務(wù)收入是上面那樣，還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入，11月直接按照開票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個(gè)問題就是因?yàn)?1月要成為一般人的話，先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報(bào)了，但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票，所以當(dāng)時(shí)我10月的增值稅就0申報(bào)了，這個(gè)10月增值稅還用更正申報(bào)嗎，我每個(gè)月都按照進(jìn)賬收入在用友上做賬了

請問一般納稅人假如說10月底開了10萬發(fā)票出去了，13個(gè)點(diǎn)的，但是進(jìn)項(xiàng)來不及開進(jìn)來了，這樣的話下個(gè)月得交個(gè)月，一萬多的稅，有什么操作可以不交嗎，比如說我下個(gè)月不申報(bào)，等到12月一起申報(bào)，這樣10月份增值稅和11一起報(bào)，這兩個(gè)月份的進(jìn)銷可以合起來一起算嗎，10月份屬于逾期申報(bào)，罰款怎么交