我們與供應(yīng)商都是一般納稅人。 供應(yīng)商A公司出上月賬單金額為80萬(wàn)元（也就是按供應(yīng)商賬單我公司需要付A公司80萬(wàn)貨款）。 事實(shí)上因?yàn)樯显轮泄?yīng)商調(diào)價(jià)，按照實(shí)際單價(jià)，我公司應(yīng)付供應(yīng)商公司上月的貨款為40萬(wàn)元。 供應(yīng)商說(shuō)他們的出賬單不能更改，我公司必需按80萬(wàn)支付給A公司，A公司給我們開80萬(wàn)專票（*電信服務(wù)*增值電信服務(wù)）。多的40萬(wàn)供應(yīng)商說(shuō)跟我公司再簽個(gè)合同退給我們。 1、請(qǐng)問(wèn)這退回的40萬(wàn)應(yīng)該簽什么合同最合理？ 2、我公司怎么就這40萬(wàn)做賬務(wù)處理？ 3、我公司需要給A公司開票嗎？怎么開？

甲居民企業(yè)為增值稅一般納稅人,是國(guó)家需要重點(diǎn)扶持的高校技術(shù)企業(yè)。本年取得商品銷售收入5600萬(wàn)元,轉(zhuǎn)讓固定資產(chǎn)的凈收益為50萬(wàn)元,投資收益為80萬(wàn)元;發(fā)生商品銷售成本2200萬(wàn)元,稅金及附加為120萬(wàn)元,發(fā)生銷售費(fèi)用1900萬(wàn)元、管理費(fèi)用960萬(wàn)元、財(cái)務(wù)費(fèi)用180萬(wàn)元、營(yíng)業(yè)外支出100萬(wàn)元,實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額270萬(wàn)元。經(jīng)稅務(wù)師審核,發(fā)現(xiàn)本年該企業(yè)存在如下問(wèn)題: (1)12月購(gòu)進(jìn)一臺(tái)符合《安全生產(chǎn)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的安全生產(chǎn)專業(yè)設(shè)備,取得增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款550萬(wàn)元、增值稅715萬(wàn)元,當(dāng)月投入使用,企業(yè)將該設(shè)備購(gòu)買價(jià)款550萬(wàn)元一次性在成本中列支。該設(shè)備生產(chǎn)的產(chǎn)品全部在當(dāng)月銷售

1.7月5日采取分期收款方式，向某商場(chǎng)銷售高檔化妝品一批，不含稅的銷售額300萬(wàn)元，合同約定當(dāng)月支付貨款40%，余款下月支付，由于商場(chǎng)資金周轉(zhuǎn)不開，當(dāng)月實(shí)際支付不含稅貨款50萬(wàn)元。 2. 15日，從已化妝品廠購(gòu)進(jìn)香水精，取得增值稅專用發(fā)票上注明價(jià)款10萬(wàn)元，增值稅1.3萬(wàn)元，當(dāng)月領(lǐng)用80%用于繼續(xù)生產(chǎn)香水，生產(chǎn)完成后全部對(duì)外銷售，取得不含稅銷售額40萬(wàn)元。 3. 18日領(lǐng)用高檔化妝品一批發(fā)放給職工，作為福利成本為18萬(wàn)元，不含稅市場(chǎng)價(jià)為30萬(wàn)元。 本月應(yīng)交增值稅和消費(fèi)稅

您好，請(qǐng)問(wèn)本月首付20萬(wàn)已付，貸款按揭80萬(wàn)買的一臺(tái)設(shè)備已到公司，發(fā)票本月已到公司，貸款分10個(gè)月還清，下月開始還第一筆，請(qǐng)問(wèn)本月關(guān)于這個(gè)業(yè)務(wù)應(yīng)該如何做賬務(wù)處理，不考慮增值稅，謝謝

當(dāng)個(gè)月實(shí)際銷售40萬(wàn)，收款80萬(wàn)，當(dāng)月開票80萬(wàn)，請(qǐng)問(wèn)開票的這80萬(wàn)產(chǎn)生的稅費(fèi)該如何做財(cái)務(wù)處理？是全部都?xì)w集到當(dāng)月嗎？