但是也沒多交啊，金額還很大有20多萬呢

我們是先計(jì)提，下月繳納

計(jì)提，借，應(yīng)交稅費(fèi) 貨，未交增值稅， 下月繳納時(shí)，借未交增值稅，貸，銀行存款

你需要找一下具體原因，有原因才能調(diào)。

看你結(jié)轉(zhuǎn)是不是錯(cuò)了 你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。

是的，沒有增值稅進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)分錄，只有計(jì)提的，所以應(yīng)交稅費(fèi)幾年累計(jì)就有幾十萬了

。好，您就按照我上面那個(gè)正確分錄調(diào)整一下就行了，沒有寫的補(bǔ)上。

前幾個(gè)月的可以加上，那以前年度轉(zhuǎn)下來的余額要怎么調(diào)平呢

您現(xiàn)在調(diào)平或者年末。您現(xiàn)在調(diào)平或者年末調(diào)平都可以。

你比如就因?yàn)闆]有結(jié)轉(zhuǎn)，那你就結(jié)轉(zhuǎn)就行了。

以前年度的余額怎么調(diào)啊