匯算清繳的職工薪酬支出明細(xì)表里面關(guān)于工資薪金這塊，賬載金額填寫應(yīng)付職工薪酬-工資的貸方數(shù)字，實(shí)際發(fā)生額寫借方數(shù)據(jù)嗎？因為去年借貸方金額不一樣，一部分年終獎在2月份發(fā)放的，12月份計提的。那么這種情況在匯算清繳之前就已經(jīng)按照計提的金額發(fā)放了的，實(shí)際發(fā)生額是不是就應(yīng)該填寫貸方的金額呢？

老師：我想問一下，當(dāng)銷售費(fèi)用的借方發(fā)生額和貸方發(fā)生額不相等時，在企業(yè)所得稅匯算清繳時銷售費(fèi)用賬載金額和實(shí)際發(fā)生額那欄應(yīng)該是填寫借方發(fā)生額的數(shù)據(jù)，對嗎？

在報所得稅匯算清繳的時候，職工薪酬這一塊，工資新金支出賬載金額48萬，實(shí)際發(fā)生50萬，稅收金額填填哪個數(shù)字？這賬載金額是填應(yīng)付職工薪資的貸方嗎，實(shí)際發(fā)生是填應(yīng)付職工新資的借方嗎

老師，匯算清繳時，我是根據(jù)科目余額表應(yīng)付職工薪酬本年累計貸方發(fā)生額填寫的。但是我將銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和研發(fā)費(fèi)用中的工資、福利費(fèi)、五險一金金額合計與科目余額表本年累計貸方發(fā)生額不一致，是怎么回事

老師，麻煩問下企業(yè)所得稅匯算清繳的時候，我職工福利費(fèi)貸方是3萬，借方是2萬，我報企業(yè)所得稅賬載金額和實(shí)際發(fā)生額的時候怎么填報呢？