你好，老師，就是我們公司之前進了一批貨，然后款也付過了。但是合同上是寫著后續(xù)出現(xiàn)什么質量問題是可以退貨的，然后我們有退貨，在業(yè)務系統(tǒng)中做了采購退貨單。然后我財務這邊做了借：庫存商品—暫估 貸：應付賬款—應付暫估款 但是這次采購與我說因為和我們合作的公司注銷了不存在這個公司了。所以這筆退貨的紅字發(fā)票也開不過來，而且錢也退不回來給我們了。然后我接下來應該怎么處理這個賬務？怎么去做這個賬

你好，甲供應商開了發(fā)票給了我們一批貨10萬，我們賣了9.5萬，現(xiàn)在發(fā)生退貨0.5萬，但是對方怕麻煩不給我們開負數(shù)發(fā)票，我做賬時可以直接做借方庫存商品負數(shù)0.5萬，應付賬款負0.5萬可以嗎？不做進項轉出可以嗎？對方不給開負數(shù)發(fā)票，我們進項會與進項系統(tǒng)發(fā)生差異。

老師，我們是醫(yī)療器械商貿公司，我們采購商品的時候每次都先付款，這時候我就借：應付賬款-供應商，貸：銀行存款，可以嗎，然后供貨商才給發(fā)貨，等貨到了入庫了，但發(fā)票沒到，我先不做賬嗎，如果貨和發(fā)票一起到了，我就借：庫存商品，貸：應付賬款-供應商，可以嗎？如果月底了，發(fā)票還沒到，是不是就的暫估入庫呀！那這個怎么做分錄呢！還有往來賬，怎么能看出來，對方欠我們發(fā)票。

老師，還有個問題請教你下，因為我們是醫(yī)院是免稅的，如果我們藥品發(fā)生退貨退給供應商，對方也把錢打來了，但是紅字發(fā)票就是沒開來，我們藥庫系統(tǒng)可以做退貨處理嗎？財務也可以據(jù)實做財務處理嗎？還有就是想問退貨是不是不一定就要開退貨發(fā)票的，如果供應商實在不開，就是供應商自己不能抵稅，對我們醫(yī)院來說，真不開，我們藥庫也可以如實退貨，財務也可以如實做賬，對嗎？

我司發(fā)生采購退貨，系統(tǒng)開出了退貨單，但未收到供應商的紅字發(fā)票，我司賬務處理時可以先入庫存暫估可以負數(shù)嗎？