購買農(nóng)產(chǎn)品銷售是13%的貨物，開具的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票是票面金額乘9% 不是有個加計(jì)扣除1%嗎？，這個加計(jì)扣除的1%要在分錄上體現(xiàn)嗎？還是不用做分錄？直接在申報表上體現(xiàn)
你好，需要體現(xiàn)的，領(lǐng)用的時候體現(xiàn)借生產(chǎn)成本，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)貸原材料。
-
Q
老師，農(nóng)產(chǎn)品計(jì)算抵扣申報表是在農(nóng)產(chǎn)品銷售發(fā)票欄填寫，稅額按票面乘9%填寫，深加工如果還沒領(lǐng)用加計(jì)扣除就不填，領(lǐng)用了按什么基數(shù)計(jì)算加計(jì)的1%？這樣填報理解對嗎
-
Q
“納稅人購進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，原適用10%扣除率的，扣除率調(diào)整為9%。納稅人購進(jìn)用于生產(chǎn)或者委托加工13%稅率貨物的農(nóng)產(chǎn)品，按照10%的扣除率計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額。” 老師好，我現(xiàn)在進(jìn)了一家做有機(jī)食品出口公司，他們從農(nóng)戶手上采購有機(jī)蔬菜。正好今天早上我看到這個稅務(wù)局發(fā)的東西了，請問如果我們和農(nóng)戶采購蔬菜，他們沒有發(fā)票，比如采購款是一萬元，買進(jìn)來直接銷售出去的，是用 10000×9%＝900 算進(jìn)銷稅額，9100算付款額嗎？
-
Q
購買農(nóng)產(chǎn)品銷售是13%的貨物，開具的農(nóng)產(chǎn)品發(fā)票是票面金額乘9% 不是有個加計(jì)扣除1%嗎？，這個加計(jì)扣除的1%要在分錄上體現(xiàn)嗎？還是不用做分錄？直接在申報表上體現(xiàn)
-
Q
老師我這個購買原材料入庫是購買了347,255元，用票面金額乘以9%等于進(jìn)項(xiàng)稅 31252.95元，我領(lǐng)用的時候沒把1%的。加計(jì)扣除，分錄做上，我現(xiàn)在要把它做上，是不含稅價，316,002.05元乘以1%=3160.02 ，9%部分加1%部分=34412.97元。。應(yīng)該是34,725.5元，為什么不對呀？
-
Q
老師，從自產(chǎn)自銷一般納稅人處購進(jìn)免稅農(nóng)產(chǎn)品，購進(jìn)按9%計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額、領(lǐng)用按1%加計(jì)扣除。 但是10月到12月的稅金未做憑證，也沒有在申報表抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，那現(xiàn)在申報1月的增值稅還可以操作嗎？
熱門問答 更多>
-
需要紅沖異地已預(yù)繳的發(fā)票，外經(jīng)證也已經(jīng)注銷了，紅沖的發(fā)票和準(zhǔn)備重新開具的金額有差異，稅金怎么處理，簡易計(jì)稅的。
-
車輛維修開專票對一般納稅人來說可以抵進(jìn)項(xiàng)嗎
-
老師好，請問公司注冊地與經(jīng)營地不是一個地址，對申請退稅有影響嗎？謝謝。
-
老師 暫估成本怎么用
-
您好！請問會計(jì)傳票是什么
-
請問老師，我個人收購了一臺二手車，然后我把這個二手車再轉(zhuǎn)手賣給別人，我需要繳納稅費(fèi)嗎？
-
老師，你好，紅沖以前暫估發(fā)票和起新分摘要怎么寫
-
老師，我公司被判定為“小型微利企業(yè)”，所以，我們的稅率為5%，那省的20%的稅，會體現(xiàn)在企業(yè)所得稅申報表主表中的7行減：免稅收入，和8行減：所得減免，當(dāng)中嗎？
-
這個課又筆記？在哪兒下載
-
老師，選項(xiàng)B為啥錯誤？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
那我好像之前都沒做這個1%的進(jìn)項(xiàng)，我只是在申報表上填了。，我領(lǐng)用的時候直接是 借：生產(chǎn)成本-基本生產(chǎn)成本 貸：原材料，，
那我重新要把這個1%的進(jìn)項(xiàng)稅，我進(jìn)去要怎么補(bǔ)？分錄要怎么做，還是可以不做沒關(guān)系
哦，那你借原材料、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸銀行存款，這里填寫的是9%的稅率嗎？
是的是的，
領(lǐng)用的時候就沒有把那個1%的進(jìn)項(xiàng)分錄做進(jìn)去，
好，現(xiàn)在做進(jìn)去，接應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸生產(chǎn)成本。
生產(chǎn)成本的二級科目是什么？
有一兩年的，分錄都是那樣子做的，該結(jié)轉(zhuǎn)的都結(jié)轉(zhuǎn)完了，現(xiàn)在補(bǔ)這個1%的進(jìn)項(xiàng)不知道怎么補(bǔ)
借生產(chǎn)成本貸原材料，你的二級科目是什么的？是原材料嗎？是的話，它就是原材料。
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸生產(chǎn)成本， 借生產(chǎn)成本貸庫存商品， 借庫存商品、借主營業(yè)務(wù)成本付出。
我是這樣子做分錄的，
，按你那樣子補(bǔ)1%的進(jìn)項(xiàng)是嗎？不是很理解
你好 那個不理解 就是紅沖1%的成本
購買原材料票面金額是1000， 原材料是：910，進(jìn)項(xiàng)稅是1000×9%=90元，，領(lǐng)用1%加計(jì)扣除部分，是用1000×1% 還是910×1%
910*1%的 加計(jì)扣除按這個的