老師您好，只要是涉及主營業(yè)務(wù)科目的，月末全部要結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)收入或成本中，對吧 借：應(yīng)收賬款10萬 貸：主營業(yè)務(wù)收入97000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅3000 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營業(yè)務(wù)收入97000 貸：本年利潤97000 稅費(fèi)3000那個暫時不用管的是嗎，不太明白這點(diǎn)

同學(xué)，你好 那個是稅金，不用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

好的呢，老師，還有個問題哈 我們租用設(shè)備給對方開票后 借：工程施工-間接費(fèi)用 15000 貸：銀行存款15000 月末結(jié)轉(zhuǎn)： 借：主營業(yè)務(wù)成本15000 貸：工程施工-間接費(fèi)用15000 這么做憑證對嗎，放在此科目下合理嗎

同學(xué)，你好 嗯嗯，是可以的

老師，這個是我付好款下分錄，如果對方給我開票了，但是還未付款，完整的分錄請問該如何寫呀

借：工程施工-間接費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款

謝謝老師，如果轉(zhuǎn)賬給個人做備用金，分錄應(yīng)該如何寫的

同學(xué)，你好 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款

明白?。?老師，我收到的票對方開票明細(xì)有勞務(wù)費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、吊車費(fèi)等，我需要再區(qū)分明細(xì)嗎，如下： 工程施工-直接費(fèi)用-機(jī)械費(fèi) 工程施工-直接費(fèi)用-吊車費(fèi) 還是就歸到直接費(fèi)用里好了

同學(xué)，你好 這個都可以的，看公司需要

老師，剛剛這個問題做到又不會了，結(jié)轉(zhuǎn)到主營成本后又該如何結(jié)轉(zhuǎn)利潤，比較模糊哈 主營業(yè)務(wù)成本15000 本年利潤15000

同學(xué)，你好 這個有什么問題嗎？

老師，結(jié)轉(zhuǎn)時我如何轉(zhuǎn)到本年利潤科目的，剛過賬看了下利潤表，沒有結(jié)轉(zhuǎn)過來

借：本年利潤15000 貸：主營業(yè)務(wù)成本15000

老師，我是不是哪里結(jié)轉(zhuǎn)錯了，主營業(yè)務(wù)收入和成本的數(shù)據(jù)都沒有呀

同學(xué)，你好 你審核，記賬了嗎？

我直接點(diǎn)了過賬的