老師您好，只要是涉及主營(yíng)業(yè)務(wù)科目的，月末全部要結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入或成本中，對(duì)吧 借：應(yīng)收賬款10萬(wàn) 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入97000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅3000 月末結(jié)轉(zhuǎn) 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入97000 貸：本年利潤(rùn)97000 稅費(fèi)3000那個(gè)暫時(shí)不用管的是嗎，不太明白這點(diǎn)

同學(xué)，你好 那個(gè)是稅金，不用結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)

好的呢，老師，還有個(gè)問(wèn)題哈 我們租用設(shè)備給對(duì)方開(kāi)票后 借：工程施工-間接費(fèi)用 15000 貸：銀行存款15000 月末結(jié)轉(zhuǎn)： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15000 貸：工程施工-間接費(fèi)用15000 這么做憑證對(duì)嗎，放在此科目下合理嗎

同學(xué)，你好 嗯嗯，是可以的

老師，這個(gè)是我付好款下分錄，如果對(duì)方給我開(kāi)票了，但是還未付款，完整的分錄請(qǐng)問(wèn)該如何寫(xiě)呀

借：工程施工-間接費(fèi)用 貸：應(yīng)付賬款

謝謝老師，如果轉(zhuǎn)賬給個(gè)人做備用金，分錄應(yīng)該如何寫(xiě)的

同學(xué)，你好 借：其他應(yīng)收款 貸：銀行存款

明白！！ 老師，我收到的票對(duì)方開(kāi)票明細(xì)有勞務(wù)費(fèi)、機(jī)械費(fèi)、吊車(chē)費(fèi)等，我需要再區(qū)分明細(xì)嗎，如下： 工程施工-直接費(fèi)用-機(jī)械費(fèi) 工程施工-直接費(fèi)用-吊車(chē)費(fèi) 還是就歸到直接費(fèi)用里好了

同學(xué)，你好 這個(gè)都可以的，看公司需要

老師，剛剛這個(gè)問(wèn)題做到又不會(huì)了，結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)成本后又該如何結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)，比較模糊哈 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15000 本年利潤(rùn)15000

同學(xué)，你好 這個(gè)有什么問(wèn)題嗎？

老師，結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)我如何轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)科目的，剛過(guò)賬看了下利潤(rùn)表，沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)

借：本年利潤(rùn)15000 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本15000

老師，我是不是哪里結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)了，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入和成本的數(shù)據(jù)都沒(méi)有呀

同學(xué)，你好 你審核，記賬了嗎？

我直接點(diǎn)了過(guò)賬的