老師，麻煩有時間看一下我得分錄對嗎，現(xiàn)在社保2-6月有減免，只付個人部分，如果說一次把個人的部分支付完 借:其他應(yīng)付款~個人承擔(dān)社保 100元 （當(dāng)月) 預(yù)付賬款 300 （后幾個月的） 貸:銀行存款400 下個月:借:其他應(yīng)付款 ~個人承擔(dān)社保 100元 貸:預(yù)付賬戶100 之后就是沖減借方的預(yù)付賬款，老師，你看我做的分錄對嗎？ 嗯

老師我想問一下我們的房租是一季度付一次，之前都是先預(yù)付，但最近不是這么付啦，如果沒有付是不是要做預(yù)提分錄，借：管理費(fèi)用-房租 貸：其他應(yīng)付款，如果第二個月付啦一部分，那我就做借：預(yù)付款 貸：銀行存款，差額的那部分我還需要預(yù)提嗎？

老師你好，我發(fā)現(xiàn)之前會計成本少做了，還有兩天就到報稅期了，請問我可以先把成本做上嗎？如果成本做上我的庫存就要暫估，這樣做可以嗎？下個月我對出來是那些發(fā)票沒有入庫結(jié)轉(zhuǎn)成本我再去調(diào)整這筆分錄可以嗎？

老師，我們公司因為當(dāng)月利潤過高，我就預(yù)提了成本費(fèi)用，暫估入賬，并結(jié)轉(zhuǎn)了成本，降低利潤。那我后面逼得月份利潤過低，我想沖回之前預(yù)提部分成本，沖回的分錄怎么做？之前預(yù)提：借：庫存商品 貸：應(yīng)付賬款-暫估入賬 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 那沖回來的分錄怎么做？之前結(jié)轉(zhuǎn)成本了，利潤變少了，現(xiàn)在怎么沖回？還要沖回原來結(jié)轉(zhuǎn)的成本，調(diào)高利潤嗎？麻煩幫提供一下沖回分錄

老師，之前預(yù)存了電費(fèi)，那這個月需要把預(yù)付轉(zhuǎn)成本吧，看我的分錄做的對嗎？