老師你好，我司是外貿(mào)企業(yè)，沒有內(nèi)銷。麻煩你幫我看下分錄是否對(duì)了，由于退稅率跟征收率不一樣。進(jìn)項(xiàng)稅額是100萬(wàn)，退稅率90萬(wàn)，還有10萬(wàn)是不能退的計(jì)入成本。分錄如下:借：其他應(yīng)收款-出口退稅 90 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-出口退稅 90 借：銀行存款 90 貸：其他應(yīng)收款-出口退稅 90 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 10 貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 10 請(qǐng)問(wèn)還需要補(bǔ)充分錄嗎？

生產(chǎn)企業(yè)出口，如果沒有內(nèi)銷，假設(shè)進(jìn)項(xiàng)稅20萬(wàn)，出口退稅額30萬(wàn)，這樣只能退20萬(wàn)，剩下的10萬(wàn)可以留到后期待有進(jìn)項(xiàng)在退？如何做退稅額最大？無(wú)內(nèi)銷情況所有進(jìn)項(xiàng)都可以退？如果企業(yè)采購(gòu)原料委托加工后，再出口也是可以退稅？（對(duì)原料、加工費(fèi)等退稅？

老師，生產(chǎn)企業(yè)，出口退稅公司，要是沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，開發(fā)票收入140萬(wàn)，出口退稅發(fā)票100萬(wàn)要是我不申請(qǐng)退稅，可以直接抵稅嗎？那我是不是只需要交10萬(wàn)*13%的稅呢？

我司是一個(gè)進(jìn)出口外貿(mào)公司。 若進(jìn)口一批貨物，成本100萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)稅13萬(wàn)。 出口的時(shí)候收入200萬(wàn)， 出口是0稅率，無(wú)需交增值稅，可以申請(qǐng)進(jìn)出口退稅，退稅額為13萬(wàn)。 請(qǐng)問(wèn)，這筆交易需要繳納企業(yè)所得稅嗎？

商貿(mào)企業(yè)出口退稅假如應(yīng)退10萬(wàn)，進(jìn)項(xiàng)不夠，實(shí)際退稅3萬(wàn)，未退的7萬(wàn)需要交附加稅嗎