師請(qǐng)問下原來會(huì)計(jì)在2021年9月份做了一個(gè)無票收入，可是9月份申報(bào)表里他沒有填寫這筆收入，然后等我接手后查看報(bào)表收入與賬上收入不一致，我就和他說了，他自查后說這比收入沒申報(bào)，然后他說把原來那個(gè)沖紅，然后他把10月份賬上又補(bǔ)做了一筆分錄沖紅9月份那筆分錄，然后12月份又重新開的同等金額的發(fā)票， 無票收入分錄 借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 然后沖紅9月份無票收入的分錄 借應(yīng)收賬款（紅字) 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入(紅字) 老師這種情況科目余額表也不平，我該怎么辦呢，蒙圈了，還請(qǐng)指點(diǎn)

老師，我們是建筑行業(yè)，12月份開了有120萬左右的工程發(fā)票，但12月份又退回了9月份開出去的160萬的工程發(fā)票（因備注欄的項(xiàng)目名稱有誤），開了160萬的紅字發(fā)票，現(xiàn)在形成我們12月份的的銷售額為-30多萬，那我下個(gè)月申報(bào)增值稅時(shí)，該如何填寫增值稅申報(bào)表呢？

老師，請(qǐng)問廣東省茂名市的個(gè)體戶做注銷，然后在7月開票9萬，到9月紅沖9萬，做注銷申報(bào)時(shí)顯示開票與申報(bào)比對(duì)不通過，因?yàn)樯陥?bào)那里我填寫的是減去紅沖的9萬

一般納稅人屬于二手房東，取得進(jìn)項(xiàng)專票 稅率5%，2月錯(cuò)開了5%的專票出去（屬于簡(jiǎn)易征收），交增值稅1.2萬，3月紅沖掉部分5%的專票，重新開具9%的發(fā)票（一般計(jì)稅方法）。因前期有很多留底，無需交稅，然而上月多交的1.2萬，在增值稅申報(bào)表一34行（本期應(yīng)補(bǔ)（退）稅款顯示為負(fù)數(shù)-1.2萬。這樣增值稅申報(bào)表就審核不通過。請(qǐng)問這種情況怎么修改。謝謝老師指點(diǎn)。

老師，我問下，我們8月份有張發(fā)票紅沖了，但是8月份已經(jīng)做了退稅申報(bào)，所以在審核中失敗，9月份這家開了正確的發(fā)票過來，我在10月份將這張正確的發(fā)票做了退稅勾選，昨天我將8月份退稅申報(bào)的審核失敗的這筆數(shù)據(jù)撤銷了，點(diǎn)了申報(bào)，然后去做正確的申報(bào)，發(fā)現(xiàn)智能比對(duì)不了這張正確的發(fā)票信息，我就問，之前我撤銷了錯(cuò)誤的申報(bào)，是不是還要去做進(jìn)項(xiàng)發(fā)票回退，把這張錯(cuò)誤的發(fā)票退回呢？因該如何做呢？