客戶在我家買的食品，6月份我公司給客戶賣的食品已發(fā)貨，我們六月份給客戶開的發(fā)票，七月份客戶才回款，請問六月份和七月份分別怎么記錄？會(huì)計(jì)小白一個(gè)，希望老師詳細(xì)講解 謝謝啦

老師好，客戶五月份在我家買貨5000元已經(jīng)提走，六月份客戶回款5000元，要求我家六月份多給他開店發(fā)票，發(fā)票金額為5120元，請問老師我應(yīng)該怎么記分錄？我是會(huì)計(jì)小白一個(gè)，還懇請老師將月份，和金額幫我解析清楚，謝謝老師了。

老師您好，我公司是小規(guī)模納稅人，2021年6月份我公司開給A公司一張1200元的物管費(fèi)增值稅普通發(fā)票，當(dāng)時(shí)的會(huì)計(jì)分錄是：借應(yīng)收賬款-A公司 1200元 貸：主營業(yè)務(wù)收入-物管費(fèi)1165.04元 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額34.95元。今年9月份我公司向 A公司催收這筆物管費(fèi)，A公司說這個(gè)發(fā)票是去年開的，已經(jīng)過期了，要求我公司給他重新開具發(fā)票，請問我現(xiàn)在該怎么辦？

這個(gè)52.5是4月份發(fā)給客戶的，總部直發(fā)給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個(gè)省，分公司跟總部是獨(dú)立核算自負(fù)盈虧，所以上個(gè)月做賬的時(shí)候我聽總部會(huì)計(jì)的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號(hào)左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個(gè)月初把5.66進(jìn)項(xiàng)專票稅額給抵扣了下，不過報(bào)稅的時(shí)候有個(gè)老師讓我0申報(bào)，說是免費(fèi)給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費(fèi)用52.5 貸應(yīng)付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報(bào)稅的時(shí)候去稅務(wù)局把認(rèn)證的5.66可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅給轉(zhuǎn)出來。今天總部會(huì)計(jì)審賬的時(shí)候跟我說必須把暫估加進(jìn)去，我就寫了下面的會(huì)計(jì)分錄，請問我做的會(huì)計(jì)分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應(yīng)該寫待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額嗎？下月不用把認(rèn)證后的進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出了吧？老師

你好，老師，請教我們的客戶在2024.12月計(jì)提了377358.49元的費(fèi)用（含稅金額是40萬，我們應(yīng)該在12月給他們開發(fā)票，但是由于發(fā)票額度不夠開不了，所以客戶他們預(yù)計(jì)了這筆費(fèi)用），在2024.12月賬務(wù)中我們的客戶（也是往來單位）預(yù)提了這筆費(fèi)用那我們公司應(yīng)該怎么記賬，分錄怎么做，目前款還沒轉(zhuǎn)給我們公司，如果我們不做這筆業(yè)務(wù)的話，我們公司和這個(gè)往來單位的往來就對(duì)不上，請問這個(gè)業(yè)務(wù)我該怎么做分錄，急求急求能解答的老師來回答下，謝謝