老師，你剛剛給我回復(fù)的：你代金券平常這個(gè) 要做收入處理的 。 你 代金券 平常銷(xiāo)售也會(huì)收到錢(qián)的吧 。 只是 現(xiàn)在是 換廣告位而已 ；借管理費(fèi)用-租賃費(fèi) 貸應(yīng)付賬款 ； 借應(yīng)付賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入； ；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 。這個(gè)我懂了，但我們這次這個(gè)代金券就是公司印的百元代金券，可以當(dāng)現(xiàn)金用，收不到錢(qián)，收不到錢(qián)的代金券也視作銷(xiāo)售嗎？我要怎么做分錄？

老師，您好。請(qǐng)教下：公司開(kāi)品鑒會(huì)，是公司先代墊這筆款然后會(huì)計(jì)做了1分錄。等核銷(xiāo)之后廠家會(huì)給我們核銷(xiāo)這個(gè)費(fèi)用，這個(gè)費(fèi)用會(huì)以沖貨款的形式?jīng)_銷(xiāo)。一段時(shí)間后廠家會(huì)讓我們開(kāi)促銷(xiāo)服務(wù)費(fèi)發(fā)票給它，會(huì)計(jì)做了2分錄。收到廠家貨發(fā)票是做了3分錄。這樣對(duì)么？感覺(jué)1和2是就同一筆費(fèi)用借在了預(yù)付賬款。如果錯(cuò)了，該怎么做呢？

老師你好，我們是一家汽車(chē)銷(xiāo)售公司，我們收到了一份廠家和我們公司簽了一份協(xié)議，如果車(chē)輛銷(xiāo)售達(dá)到的話(huà)不收廣告費(fèi)，如果達(dá)不到就收費(fèi)，但是之前的會(huì)計(jì)在拿到協(xié)議后就已經(jīng)掛賬了，掛賬是的分錄如下； 借方：銷(xiāo)售費(fèi)用—廣告費(fèi)：5000 貸方，應(yīng)付賬款—暫估應(yīng)付：5000 如果現(xiàn)在廠家要是不收廣告費(fèi)的話(huà)應(yīng)該怎么沖平？

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，我公司是汽車(chē)貿(mào)易公司，是一般納稅人，但是公司不銷(xiāo)售汽車(chē)，客戶(hù)買(mǎi)車(chē)由我公司與客戶(hù)簽訂代購(gòu)協(xié)議，客戶(hù)的首付款跟汽車(chē)按揭款直接打到我公司賬戶(hù)上由我公司代付車(chē)款（不是全部款，是一部份）到4S店，4S店直接開(kāi)機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票給客戶(hù)，那我公司收到按揭款后，會(huì)計(jì)分錄記：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-XX車(chē)款。支付車(chē)款時(shí)，記：其他應(yīng)付款-XX車(chē)款 貸：銀行存款。余下部分作為我公司收取的服務(wù)費(fèi)，借：其他應(yīng)付款-XX車(chē)款 貸：主營(yíng)業(yè)收入 應(yīng)交增值稅 然后，我公司只需要交收取服務(wù)費(fèi)的稅就可以了，對(duì)嗎？

老師你好，我們是經(jīng)銷(xiāo)商，廠家給下邊的展臺(tái)制作費(fèi)從我們公司過(guò)一下賬，我做到了其他業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)成本里面，現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)要求要把應(yīng)該付給下邊的展臺(tái)制作費(fèi)（沒(méi)收到發(fā)票）入賬，這部分如果還要做到其他業(yè)務(wù)成本里面的話(huà)可以暫估入賬嗎