我們單位一項(xiàng)大的工程，今年年底就要轉(zhuǎn)固了，2018因?yàn)樨?cái)政資金沒(méi)到，用的自有資金支付的，(我就隨便寫(xiě)個(gè)金額，比如當(dāng)時(shí)一共花了400萬(wàn))當(dāng)時(shí)是 借:其他應(yīng)收款 400萬(wàn) 貸:銀行存款-自有資金， 現(xiàn)在財(cái)政部批復(fù)了資金，但是只有394萬(wàn)認(rèn)可了，可以歸墊(財(cái)政部要了我們實(shí)有資金的賬號(hào))；6萬(wàn)財(cái)政部沒(méi)有批，我們也上了黨委會(huì)，沒(méi)批的用非財(cái)政支出 我該如何記賬？ 而且這400萬(wàn)，2019年初做了新政府會(huì)計(jì)制度銜接

想知道財(cái)務(wù)的一項(xiàng)結(jié)算臺(tái)賬怎么做？ 目前的情況，公司是國(guó)企，管理城市服務(wù)，代收該項(xiàng)服務(wù)收到的款項(xiàng)，再繳給財(cái)政。 合作單位在結(jié)算這筆款項(xiàng)時(shí)，會(huì)提供資料寫(xiě)上：應(yīng)收金額、實(shí)收金額、差額（這個(gè)是政府另外買(mǎi)單，給市民的優(yōu)惠，不由我司經(jīng)手）、未結(jié)算金額（特殊情況會(huì)有部分款項(xiàng)延遲結(jié)算，合作單位會(huì)給說(shuō)明的）、扣除（這一塊是合作單位收的手續(xù)費(fèi)）、實(shí)付金額（合作單位在結(jié)算完，扣完手續(xù)費(fèi)才吧余額打給我司）。 為了更準(zhǔn)確地反映這筆款項(xiàng)，有做臺(tái)賬，但之前的臺(tái)賬只是簡(jiǎn)單記錄收入支出余額，如果需要更規(guī)范的話，臺(tái)賬是否要將應(yīng)收、差額那些納進(jìn)去？ 請(qǐng)看圖片

老師，您好。我2019年有一筆財(cái)政撥款收入2157.5元，當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)登記為借：銀行存款——2157.5元；貸：其他應(yīng)付款——2157.5元。當(dāng)年就已支出，支付時(shí)會(huì)計(jì)登記為借：?jiǎn)挝还芾碣M(fèi)用——2157.5元：貸;銀行存款——2157.5元?，F(xiàn)在我發(fā)現(xiàn)我這筆往來(lái)款一直在賬目上擺起，請(qǐng)問(wèn)我現(xiàn)在要調(diào)整這筆往來(lái)賬余額的話，我應(yīng)該怎么處理會(huì)計(jì)科目。

你好，請(qǐng)問(wèn)我們?cè)?1年有一筆上級(jí)返還的項(xiàng)目結(jié)余款，當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)記了其他收入，今年這筆存量資金已經(jīng)上繳了，應(yīng)該怎么記？

你好，單位是行政單位，請(qǐng)問(wèn)我們?cè)?1年有一筆上級(jí)返還的項(xiàng)目結(jié)余款，當(dāng)時(shí)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)已記了其他收入，今年這筆存量資金才上繳了，如果不改之前的帳現(xiàn)在要怎么記？