銷項稅額 40000 進項稅額 20000 上期留抵稅額10000 進項轉(zhuǎn)出 1000 免抵退應(yīng)退稅額 9000 應(yīng)抵扣稅額合計 20000 應(yīng)納稅額 20000 計提增值稅的分錄
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅銷項4萬 應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出1000 應(yīng)交稅費出口退稅9000 貸應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進項2萬 借應(yīng)交交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費未交增值稅2萬 這是轉(zhuǎn)出未交增值稅3萬減去留底1萬。
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Q
請給增值稅申報表主表里面的進項稅額、銷項稅額、上期留底、免抵退應(yīng)退稅額、實際抵扣稅額和應(yīng)納稅額分別對應(yīng)的是余額表里面的哪些明細科目呢？
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Q
上期留抵稅為7592.92，退稅 進項稅額轉(zhuǎn)出 借:應(yīng)交稅費-增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 貸:應(yīng)交稅費-增值稅(進項稅額) 進項稅額轉(zhuǎn)入留抵稅額 借:應(yīng)交稅費-增值稅(留抵稅額退稅) 貸:應(yīng)交稅費-增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出) 收到退稅 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費-增值稅(留抵稅額退稅) 分錄對嗎？
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Q
本期銷項稅額20000，進項10000，進項轉(zhuǎn)出500，上期留抵1000，我請問本期應(yīng)交增值稅稅額是多少呢？最好有詳細步驟，謝謝
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Q
銷項稅額 40000 進項稅額 20000 上期留抵稅額10000 進項轉(zhuǎn)出 1000 免抵退應(yīng)退稅額 9000 應(yīng)抵扣稅額合計 20000 應(yīng)納稅額 20000 計提增值稅的分錄
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Q
我公司是 一般納稅人，上月留抵稅額5000，上月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅借：應(yīng)交稅費-未交增值稅5000，貸：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅5000，本月銷項稅額20000，進項稅額8000，分錄這樣寫對嗎，是借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項稅額20000 ，貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額8000，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅12000，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅12000，貸：未交增值稅12000，怎么把留抵的5000在分錄體現(xiàn)出來呢
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出口退稅那個金額已經(jīng)用借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款（出口退稅）做了，其實這個是上個月退的稅 也就是所屬期7月份退稅 8月收到款
那你申請退稅的時候，借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費，出口退稅，不是嗎？
收到了錢，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。
是的 這樣就可以把出口退稅那個科目結(jié)平是吧
所以這部分出口退稅是不需要再進行進項轉(zhuǎn)出的是吧
這個的話如果一定要計提增值稅 又如何計提呢 感覺好像不平
是的 不轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交交稅費，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅2 貸應(yīng)交稅費未交增值稅2萬 這個就是結(jié)轉(zhuǎn)的
老師，幫忙看看那個圖片上的要怎么整
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項453692.56 應(yīng)交稅費出口退稅17372.26 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出3418.88 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項460009.59 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
借貸方不平吧
轉(zhuǎn)出未交增值稅這個金額調(diào)整 那你的上期留底在哪個科目里面？
上期留抵還是在進項稅額那里放著
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項453692.56 應(yīng)交稅費出口退稅17372.26 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項轉(zhuǎn)出3418.88 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項460009.59?19306.59 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅-4832.48 留底4832.48
這樣分錄的進項稅額豈不是跟實際抵扣不一致了
你好，怎么不一致啊？實際抵扣的是多少？