請(qǐng)問老師，我們是電梯工程有限公司，因?yàn)橹耙恢睕]有做電梯庫存，所以一直以來的進(jìn)項(xiàng)電梯都直接結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，但是今年換老板之后開始需要做庫存了，很多電梯以前都直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，但是發(fā)票今年才開，請(qǐng)問這部分庫存應(yīng)該怎么做
你好，那你倉庫里有這些電梯嗎？
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老師請(qǐng)問一下就是之前庫存商品都是暫估入庫然后月末把暫估的庫存商品結(jié)轉(zhuǎn)成本了 但是那些都沒有收到發(fā)票 叫供應(yīng)商開發(fā)票他們要另外收我們?nèi)齻€(gè)點(diǎn)的稅前 這樣算下來還不如直接調(diào)增交企業(yè)所得稅更劃算，企業(yè)所得稅優(yōu)惠稅率下來才2.5%，那我這些之前結(jié)轉(zhuǎn)的沒票成本如果調(diào)增交企業(yè)所得稅，賬面上需要做分錄嘛？還是直接申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候直接在表上調(diào)增呢？
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請(qǐng)問老師，我們是電梯工程有限公司，因?yàn)橹耙恢睕]有做電梯庫存，所以一直以來的進(jìn)項(xiàng)電梯都直接結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，但是今年換老板之后開始需要做庫存了，很多電梯以前都直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，但是發(fā)票今年才開，請(qǐng)問這部分庫存應(yīng)該怎么做
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請(qǐng)問老師，我們公司是商貿(mào)公司，以前一直沒有做庫存，今年開始需要做庫存，但是有一批貨物，去年收到的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已經(jīng)進(jìn)行抵扣了，成本也已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)，今年進(jìn)行銷售，請(qǐng)問這個(gè)成本怎么辦
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老師，請(qǐng)問我公司做電商，都是一鍵代發(fā)，沒有庫存，平時(shí)線下買賣貨物也是公司買了以后直接發(fā)貨給購貨方，所以也沒有庫存和入庫出庫單等，都是買入時(shí)賣家給我們開一張票，賣出時(shí)對(duì)方給我們開一張成本發(fā)票，沒有其他什么票據(jù)，我們這樣入賬可以嗎。另外我們做會(huì)計(jì)分錄結(jié)算成本時(shí)能不能直接 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：銀行存款，沒設(shè)置庫存商品、原材料等科目
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老師請(qǐng)問一下我們有一個(gè)項(xiàng)目之前做了一直沒有拿到工程款，然后我們沒有開發(fā)票，也沒有拿到成本票，現(xiàn)在法院執(zhí)行了款我們才確認(rèn)收入，然后現(xiàn)在才支付前期成本貨款，收到發(fā)票需要通過庫存商品來過渡嘛？還是可以直接進(jìn)入主營業(yè)務(wù)成本呀？
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股權(quán)變更，按股東占比分配股權(quán)交分紅個(gè)稅，這個(gè)未分配利潤是按稅務(wù)報(bào)表還是哪里取的數(shù)
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請(qǐng)問，這個(gè)月費(fèi)用支付了3萬元，沒有收到發(fā)票，改怎么做賬？
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小規(guī)模企業(yè)實(shí)繳資本的流程和稅務(wù)處理是怎么樣的？
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老師，您好，2023年匯算清繳申報(bào)有填固定資產(chǎn)一次性扣除，2024年匯算清繳不打算做固定資產(chǎn)一次性扣除了，我應(yīng)該怎樣沖銷2023年填報(bào)的一次性扣除數(shù)？
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老師個(gè)體戶C表從哪里取數(shù)
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這是對(duì)應(yīng)的收入，你做了嗎？
之前是沒有做庫存的，但是直接結(jié)轉(zhuǎn)成本了，發(fā)票是今年才開的
不是的，我的意思是你對(duì)應(yīng)的收入做了沒有，你都銷售出去沒有。
之前沒有
借應(yīng)付賬款貸利潤，分配未分配利潤，借庫存商品貸應(yīng)付賬款，匯算清繳的數(shù)，需要調(diào)增多結(jié)轉(zhuǎn)的成本的，這些不允許抵扣的，你之前沒有發(fā)票也不允許抵扣。
不允許抵扣？我有進(jìn)項(xiàng)專票為什么不能抵扣
你好，不是發(fā)票現(xiàn)在才到嗎？
之前沒有發(fā)票，你就結(jié)轉(zhuǎn)了成本，但是發(fā)票今年才開的。
不是，是進(jìn)項(xiàng)去年就有，但是已經(jīng)抵扣了，銷售發(fā)票今年才開出去
那你去年抵扣了企業(yè)所得稅嗎？ 如果是的話，借應(yīng)付賬款貸主營業(yè)務(wù)成本，借庫存商品貸應(yīng)付賬款，不修改匯算清繳做這個(gè)，如果修改匯算清交作我第一次上面寫的那個(gè)。