老師，有個(gè)問題要咨詢下你，做的外賬會計(jì)中有沒有做電商行業(yè)的？我內(nèi)賬的銷售收入，先掛：借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入（不考慮稅），款到支付寶，借：其他貨幣資金-支付寶，貸：應(yīng)收賬款，提現(xiàn)到銀行之后，借：銀行存款，貸：其他貨幣資金，這邊外賬是沒有通過其他貨幣資金核算的，銷售直接掛借方應(yīng)收賬款，回貨款提現(xiàn)到對公賬戶，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，支付寶流水賬單沒有導(dǎo)過，后臺扣的傭金服務(wù)費(fèi)，直接做現(xiàn)金支出，沒有通過其他貨幣資金可以嗎？我們內(nèi)賬刷單那些也掛了往來，我是直接借：應(yīng)收賬款90，銷售費(fèi)用（傭金，服務(wù)費(fèi)等）10.貸：主營業(yè)務(wù)收入，借：銀行存款90，貸：應(yīng)收賬款90，后臺傭金，服務(wù)費(fèi)我直接對沖收入了

老師，請問公司營業(yè)執(zhí)照中有物業(yè)租賃這個(gè)業(yè)務(wù)，比如收到租戶銀聯(lián)刷卡支付5000元租金，我們公司銀行回單實(shí)際銀行戶到賬4950元，其中是扣除傭金（銀聯(lián)手續(xù)費(fèi)）50，那這個(gè)怎么做科目？我這樣寫對嗎？

老師，有兩個(gè)問題需要請教一下： 1、企業(yè)所得稅匯算清繳應(yīng)交稅比預(yù)繳稅大，這個(gè)時(shí)候賬務(wù)處理，計(jì)提的時(shí)候：借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅；繳納企業(yè)所得稅時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款。這樣分錄齊全嗎，跟利潤分配科目有關(guān)系嗎？ 2、我注冊公司的時(shí)候租賃合同是做著10平方每月300元的房租，但是從成立到現(xiàn)在沒有做租金支出費(fèi)用，今年開始想每月做個(gè)租金費(fèi)用支出，因?yàn)?00元不超過500元，附件用收據(jù)（寫明收款人的身份證號碼和手機(jī)號碼、名字）這樣來作為憑證附件，也沒有去租賃備案中心備案和繳納租賃稅，這樣合適嗎？還是干脆不做租金費(fèi)用支出會好些？

老師，這筆錢實(shí)際是我們分公司需要支付給外部單位這筆錢，5月份就已經(jīng)做這個(gè)會計(jì)分錄其他應(yīng)收款就有這筆期末余額了，5月份也已經(jīng)支付給人家這些錢了， 我做的都是收到總部錢后 借銀行存款480 貸其他應(yīng)付款總部480 報(bào)銷員工之前墊付的水電費(fèi) 借其他應(yīng)收款外部單位480 貸其他應(yīng)付款員工480 借其他應(yīng)付款員工480 貸銀行存款480 員工幫本分公司代付給租賃公司押金款 借其他應(yīng)收款租賃公司4500 貸其他應(yīng)付款員工4500 收到重慶總部此筆款用于報(bào)銷給員工 借銀行存款4500 貸其他應(yīng)付款總公司4500 給員工報(bào)銷 借其他應(yīng)收款員工4500 貸銀行存款4500 收到重慶總部用于報(bào)銷給員工的代辦營業(yè)執(zhí)照費(fèi) 借銀行存款3100 貸其他應(yīng)付款總部3100 支付給代辦商家代辦費(fèi) 借其他應(yīng)收款代辦商家3100 貸銀行存款3100 當(dāng)時(shí)這樣寫的老師 6月份其他應(yīng)收款期末余額里怎么還有這錢

老師早上好！母公司注冊了營業(yè)執(zhí)照和開立了基本戶。稅務(wù)登記還沒有做。子公司的營業(yè)執(zhí)照還在注冊中。母公司的大股東和子公司的法人股東中的大股東都是同一人，分別是母子公司中的最大股東。目前的營業(yè)模式是大股東投入實(shí)收資本75萬，(沒有走銀行，是大老板私戶收支賬里自己說是投資款）這個(gè)款項(xiàng)用于母子公司的開支，因?yàn)槟腹臼峭顿Y公司，子公司是商鋪?zhàn)赓U公司，所以子公司目前的款項(xiàng)都是由母子公司的同一大股東代收代付。:目前大股東給到我的流水賬里(大股東自己為母子公司收支)的以下數(shù)據(jù):1-大股東投資款。2-收到支出子公司的銷售款。請問1我該分別填入出納資金月報(bào)表的哪一行，且備注怎么填寫？2哪些現(xiàn)金我可以填入出納資金月報(bào)表的庫存現(xiàn)金里？