老師，有個問題要咨詢下你，做的外賬會計中有沒有做電商行業(yè)的？我內(nèi)賬的銷售收入，先掛：借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入（不考慮稅），款到支付寶，借：其他貨幣資金-支付寶，貸：應(yīng)收賬款，提現(xiàn)到銀行之后，借：銀行存款，貸：其他貨幣資金，這邊外賬是沒有通過其他貨幣資金核算的，銷售直接掛借方應(yīng)收賬款，回貨款提現(xiàn)到對公賬戶，借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，支付寶流水賬單沒有導(dǎo)過，后臺扣的傭金服務(wù)費，直接做現(xiàn)金支出，沒有通過其他貨幣資金可以嗎？我們內(nèi)賬刷單那些也掛了往來，我是直接借：應(yīng)收賬款90，銷售費用（傭金，服務(wù)費等）10.貸：主營業(yè)務(wù)收入，借：銀行存款90，貸：應(yīng)收賬款90，后臺傭金，服務(wù)費我直接對沖收入了

老師，以下還請幫忙解答一下，怎么做合理呢？這個有沒有問題？ 法人微信收到貨款14500，支付了14592，還墊付了92，這92是法人現(xiàn)金支付-出去的，怎么做呢？這個是上個月的賬 你好，墊付的92元有入賬嗎？沒有的話，直接借：庫存現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 是這樣的，我14500收到款做了應(yīng)收賬款，法人微信代收款也做了其他應(yīng)收款，借的應(yīng)收賬款。 借了主營業(yè)務(wù)成本14500，貸了各種支出之后?，F(xiàn)金墊付了92元怎么入賬，報賬也是用的現(xiàn)金 你好，可以把你做的分錄復(fù)述一下嗎？ 好的，如下， 開發(fā)票了: 借 應(yīng)收賬款14500 貸主營業(yè)務(wù)收入14500 微信代收貨款 借 其他應(yīng)收款-法人14500 貸 應(yīng)收賬款 14500 微信收到款相關(guān)支出: 借 應(yīng)付職工薪酬 350 庫存商品 7610 管理費用-房租6000 管理費用-水電 632 以上共計14592 還墊付了92，報銷是通過現(xiàn)金報銷，請問怎么入賬？ 另外 結(jié)轉(zhuǎn)成本: 借 主營業(yè)務(wù)成本 7610 貸 庫存商品 7610

老師，您好。2020年1月我單位預(yù)付了一筆7萬貨款給供應(yīng)商，3月收到貨和發(fā)票，對應(yīng)做入主營業(yè)務(wù)成本科目內(nèi)，當(dāng)年度企業(yè)所得稅申報后，稅務(wù)局說供應(yīng)商開具的發(fā)票有問題，需要將這7萬元從主營業(yè)務(wù)成本內(nèi)剔除出來。剔除修正后，導(dǎo)致賬上應(yīng)付賬款借方一直掛著7萬，現(xiàn)已經(jīng)聯(lián)系不上供應(yīng)商。請問這筆賬務(wù)該如何處理？能否做壞賬呢？以下是該筆業(yè)務(wù)做出的分錄： 1.借：應(yīng)付賬款 7萬 貸：銀行存款 7萬 2.借：主營業(yè)務(wù)成本 7萬 貸：應(yīng)付賬款 7萬 3.借：主營業(yè)務(wù)成本 -7萬 貸：應(yīng)付賬款 -7萬

老師好，我們是一家小規(guī)模納稅人企業(yè)。之前收了別家公司18萬，我記賬是這樣記得:借銀行存款180000，貸:預(yù)收賬款180000。4月份給對方總共開普票180000，稅額是免稅的，我記賬是是這樣記得:借預(yù)收賬款180000，貸主營業(yè)務(wù)收入180000。但剛才老會計說我這樣不對，必須把稅記上，然后把記得稅再計入到營業(yè)外收入。我不太明白什么意思，請問老師我該如何記賬?是記:借預(yù)收賬款180000，貸主營業(yè)務(wù)收入174757.28貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項稅5242.7 然后再:借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項稅5242.7，貸:營業(yè)外收入5242.7嗎？

老師，我想問下，就是說我內(nèi)賬。對方從一個公賬上打了1萬給我們購買我們東西，我們開發(fā)貨單一萬，其實我們賣給他就是7000.所以這3000我打回他賬戶上，但是發(fā)貨單我們是一萬。所以這3000我應(yīng)該計入什么科目 剛開始我發(fā)貨這筆錢是借：應(yīng)收賬款10000 貸主營業(yè)務(wù)收入10000,接著我收到這筆錢借銀行存款10000.應(yīng)收賬款10000. 接著我們返回3000給它借：營業(yè)外支出3000貸庫存現(xiàn)金3000.這對嗎？（這單據(jù)就是寫著借賬戶過款3000）