進(jìn)項轉(zhuǎn)出平掉了，沒有減免稅款

正常是不是相等啊

對的，是的，應(yīng)該是相等的。

沒有哪個月是相等的

那你倒著往前，從你的賬上的銷項、進(jìn)項還有進(jìn)項轉(zhuǎn)出減免稅款，核對一下你申報給稅務(wù)局的報表是不是一致的？

老師，我沒報過稅，我主要是想學(xué)，然后就發(fā)現(xiàn)不一致了

我也沒做過賬，現(xiàn)在增值稅結(jié)轉(zhuǎn)這一塊模糊

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 需要交增值稅 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅， 貸應(yīng)交稅費，未交增值稅。

第一個結(jié)轉(zhuǎn)銷項，第二個結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項第三個結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅，第三個就等于銷項減去進(jìn)項。

查留抵的怎么查，進(jìn)項-銷項，每個月怎么算的嗎

老師，你這里沒算上留抵的吧

查留抵的怎么查，進(jìn)項-銷項，每個月這么算的嗎

你好，上期留底再轉(zhuǎn)出未交增值稅里面 銷項減去進(jìn)項減去上期留抵是需要繳納的增值稅

上期留底再轉(zhuǎn)出未交增值稅里面？老師，這個看貸方余額嗎

對的，是的，一定是借方余額，如果是貸方余額，是需要繳納的增值稅。

老師，我好笨。你看這個分錄，留抵 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 我用軟件搜借方余額，但是這個分錄轉(zhuǎn)出未交增值稅在貸方發(fā)生額，到底是看余額還是發(fā)生額啊

未交增值稅借方余額，這個就是留底的

好的，非常感謝老師